На практике для минимизации риска, связанного с не возвратом кредита, анализируют уровень обеспеченности выданного кредита. Классификация ссуд по качеству обеспечения регламентируется инструкцией ЦБ РФ № 62а от 30.06.97 (ред. от 18.08.2003) «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».

Согласно Положению «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ним задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-П (ред. от 04.12.2009 с изм. от 03.06.2010) кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения, либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора, либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения).

Существует также федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимого имущества)» № 102-ФЗ от 16.07.1998 (ред. от 01.07.2011) Данный документ регламентирует все вопросы и условия предоставления ипотечного кредита в РФ. Кредитование физических лиц осуществляется в основном коммерческими банками, поэтому одним из важнейших законов, регламентирующих деятельность таких банков является ФЗ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.90 (ред. от 21.11.2011).Этим законом описаны составляющие банковской системы РФ, установлен перечень банковских операций и иных сделок, определены особенности деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг, установлен порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности, а также порядок открытия филиалов и представительств кредитных организаций. Им сформулированы принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством, перечислены основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, сформулированы принципы обеспечения стабильности деятельности кредитных организаций, установлен режим банковской тайны, антимонопольные ограничения для кредитных организаций, сформулированы принципы организации сберегательного дела в РФ.

В целях укрепления доверия к банковской системе со стороны населения и роста организованных сбережений населения, а также снижения рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы был принят ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 года № 177-ФЗ (ред. от 11.07.2011). Данный ФЗ устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками, агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами исполнительной власти РФ в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.

Особое значение для налаживания кредитных отношений и построения современной экономики в целом имеет принятие ФЗ от 30.12.2004 № 218-ФЗ ( ред. от 11.07.2011) «О кредитных историях». Целью данного ФЗ является создание системы раскрытия информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами. Федеральный закон направлен на снижение затрат банков при оценке кредитоспособности заемщиков и позволит снизить стоимость выдаваемых кредитов. Важную роль в реализации данного Федерального закона играет Банк России, структурное подразделение которого - Центральный каталог кредитных историй - призвано выполнять функцию единого информационного центра, в котором можно будет бесплатно получить информацию о том, в каком бюро кредитных историй находится информация о конкретном субъекте кредитных историй. Участниками отношений обмена информации о добросовестности исполнения заемщиками обязательств перед кредиторами, помимо самих заемщиков и кредиторов, Центрального каталога кредитных историй выступают кредитные бюро. Основная цель бюро кредитных историй состоит в накоплении определенного перечня информации, характеризующей платежную дисциплину заемщика по исполнению договоров займа (кредита), и в совокупности составляющей кредитные истории юридических и физических лиц для ее последующей передачи лицам, получившим согласие на получение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита).

Положением Банка России о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) № 54-П от 31.08.1998 (ред. от 27.07.2001).

Согласно п. 2.2. этого Положения, предоставление банком денежных средств своим клиентам осуществляется следующими способами:

1) разовым зачислением денежных средств на банковские счета клиентов, либо выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;

2) открытием кредитной линии клиенту-заемщику;

3) предоставлением кредита в виде “овердрафта”.

Также операции на рынке межбанковских кредитов служат для получения банком дохода при условии контроля и управления банковскими рисками.

В настоящее время банковское законодательство находится в фазе активного совершенствования, связанного с ростом и усилением банковского сектора экономики. Основные направления развития банковского законодательства определены принятой Правительством РФ и Центральным банком РФ.

Глава 2. Организация кредитования населения в Сбербанке РФ

2.1. Виды кредитования физических лиц, предлагаемых Сбербанком РФ

Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют все коммерческие банки. Однако основным кредитором потребительских нужд населения по-прежнему остается Сберегательный банк РФ, поэтому виды потребительских кредитов, порядок их выдачи будут рассмотрены на примере Сбербанка РФ. Важнейшим приоритетом кредитной политики Сбербанка России является опережающее развитие операций кредитования населения.

В настоящее время Сбербанк России предоставляет следующие виды кредитов:

Кредиты, предоставляемые по кредитным картам формально отнести к кредитам с рассрочкой платежа, т.к. по ним также периодически осуществляются периодические (ежемесячные) платежи. Учитывая особенности оформления и реализации таких кредитов, их обычно выделяют в отдельную группу потребительских кредитов. Выпускаемые банком – эмитентом кредитные карточки способствуют получению персональных ссуд. Владельцы банковских кредитных карточек могут автоматически воспользоваться правом на получение ссуды, не превышающей определенного кредитного лимита, который зависит от доходов заемщика. Перед выдачей кредитной карты банк предлагает клиенту заполнить анкету, в которой содержится ряд вопросов касающихся клиента и его финансового положения, включая его предыдущую кредитную историю. Банковские кредитные карты имеют ряд преимуществ:

· обеспечивают простоту и доступность кредита клиенту;

· привлекательность для клиентов прежде всего в их возможности использования при оказании разнообразных сервисных услуг населению, включая страхование от несчастных случаев во время путешествий;