Можно также выделить и дополнительные функции кредита:

· Воспроизводственная;

· Стимулирующая;

· Макрорегулирующая.

Воспроизводственная функция состоит в следующем: заемщик получает возможность использовать полученный во временное пользование капитал для предпринимательской деятельности или производства. Стимулирующая функция состоит в том, что кредит способствует рациональному использованию полученных ресурсов в силу его платности, а через систему предъявленных к заемщику банками требований идет стимуляция к улучшению экономических показателей деятельности хозяйствующих субъектов. Макроэкономическая функция заключается в том, что через воздействие на процентные ставки и другие регуляторы денежно-кредитной системы государство оказывает влияние на предложение и спрос денежных средств в стране. Таким образом, кредит – передаваемые собственником свободные средства в денежной или товарной форме во временное пользование заемщику на условиях срочности, возвратности и платности.

1.2. Основные виды банковских кредитов.

Наиболее распространенная классификация кредитов:

1) по формам: (коммерческие, банковские, потребительские, государственные, ипотечные, международные).

2) по срокам: (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные).

3) по видам обеспечения: (обеспеченный, необеспеченный).

Приведенная классификация базируется на безсистемных квалификационных признаках. Поэтому она не совсем правильна. Классификация кредитов должна быть научно обоснованной, представляющая собой распределение кредита на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленной цели. К классификационным признакам следует отнести:

· Сферу распространения кредита;

· Цель предоставления кредита;

· Обеспечение кредита.

1. По сфере распространения кредиты бывают:

· Международные (предоставляется зарубежными банками, кредитными организациями, фондами, правительствами иностранных государств).

· Внутренние (предоставляется отечественными банками).

2. По целевому признаку кредиты бывают:

· Финансовые (прямая выдача денег заемщику на условиях кредитного договора);

· Коммерческие (предоставление поставщиком (продавцом) продукции покупателю отсрочки или рассрочки платежа за отправленный товар, который регулируется банком).

3. В зависимости от обеспечения кредиты бывают:

· Бланковые (без обеспечения);

· Обеспеченные (имеющие обеспечение - залог, гарантию, поручительство).

4. По назначению различают кредиты:

· Потребительский ;

· Промышленный;

· Торговый;

· Сельскохозяйственный;

· Инвестиционный;

· Бюджетный;

· Межбанковский.

5. По размерам кредиты бывают:

· Мелкие (менее 1% собственных средств банка);

· Средние (от 1 до 5% собственных средств банка;

· Крупные (более 5% собственных средств банка).

6. В зависимости от сферы функционирования:

· Ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов;

· Кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.

7. По виду взимаемых процентный ставок:

· С плавающей ставкой;

· С фиксированной ставкой;

· Со смешанной ставкой.

8. По способу погашения:

· Погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора);

· С рассрочкой платежа (с равномерным периодическим погашением, с неравномерным периодическим погашением, с неравномерным и непериодическим погашением, т.е. долями и частями, равные и неравные в сроки указанные банком).

9. По способу предоставления:

· Одной суммой, т.е. в разовом порядке;

· В форме открытия кредитной линии (возобновляемой, невозобновляемой);

· Путем кредитования расчетного счета клиента (овердрафт);

10. По срокам использования:

· До востребования;

· Срочные:

ü Краткосрочные (до 1 года);

ü Среднесрочные (от 1 до 3 лет);

ü Долгосрочные (свыше 3 лет).

11. По валюте предоставления:

· в валюте Российской Федерации;

· в иностранной валюте.

12. По числу кредиторов:

· Кредиты, предоставляемые одним банком-кредитором;

· Кредиты, предоставляемые несколькими банками (к ним относят: синдицированные[1] (консорциальные), клубные.

Синдицированные и консорциальные – кредиты, предоставляемые 2 –м и более кредиторами одному заемщику. Для предоставления синдицированного кредита банки временно объединяют свои временно свободные денежные средства. Поэтому синдицированные кредиты также называют консорциональными[2]).

13. По степени риска:

· стандартные (безрисковые);

· нестандартные (умеренный уровень риска);

· сомнительные (средний уровень риска);

· проблемные (высокий уровень риска);

· безнадежные (практически безвозвратные).

14. Международные кредиты классифицируются на кредиты:

· в валюте страны-заемщика;

· в валюте страны – кредитора;

· в валюте третьей страны;

· мультивалютные.

Таким образом, кредиты могут выдаваться в рублях и в иностранной валюте, различным предприятиям и организациям, банкам и физическим лицам на всевозможные цели.

1.3. Особенности предоставления и погашения банковских кредитов

Принципы кредитования – это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитованию являются:

· Срочность;

· Возвратность;

· Платность;

· Дифференцированность;

· Обеспеченность.

Срочность кредитования означает, что наряду с условием возвратности банк должен определять и закреплять в кредитных договорах с заемщиками конкретные сроки погашения выданных кредитов. Он должен устанавливаться с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком). Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае не возврата кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре .

Платность кредитования означает, что за предоставление кредита банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер процентной ставки устанавливается по соглашению сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки индивидуально подходят к вопросу о выдаче кредита каждому своему клиенту, дифференцируя условия данной операции в зависимости от его кредитоспособности, кредитной истории и других обстоятельств. Ссуда должна предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитования, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.