Содержание:

Введение

Глава 1 . Теоретические основы банковского кредита

1.1. Понятие, сущность и функции кредита

1.2. Основные виды банковских кредитов

1.3. Особенности предоставления и погашения банковских кредитов

1.4. Законодательная и нормативная база, регулирующая банковское кредитование в РФ

Глава 2. Организация кредитования населения в Сбербанке РФ

2.1. Виды кредитования физических лиц , предлагаемых Сбербанком России

2.2. Анализ показателей эффективности кредитования населения

Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования в РФ

3.1. Проблемы банковского кредитования

3.2. Перспективы развития банковского кредитования в РФ

Заключение

Список литературы

Введение

Кредит играет важную роль в рыночной экономике. Через кредитную систему проходит банковский объем денежных расчетов и платежей, при помощи кредита мобилизуются свободные денежные средства населения, предприятий, государства и перераспределяются в качестве кредитов и ссуд населению, предприятиям, нуждающимся в них.

По экономическому содержанию кредит представляет собой ссуду в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процентов. Кредитные отношения выражают экономические отношения между кредитором и заемщиком. Возник­новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен­ники, готовые вступить в экономические отношения. На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует рассматривать как определенный вид общественных отношений. Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Виды кредита тесно связаны с его структурой, рассмотрим более подробно структуру.

Цель курсовой работы рассмотреть основные виды банковских кредитов, а именно для физических лиц.

В соответствии с целью курсовой работы были поставлены следующие задачи:

· Рассмотреть теоретические аспекты сущности банковского кредитования;

· Проанализировать деятельность банка по кредитованию на примере конкретного коммерческого банка;

· Выявить проблемы и перспективы развития банковского кредитования в РФ.

Объект исследования – Сберегательный банк РФ.

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие в процессе банковского кредитования.

Информационная база - статистическая, бухгалтерская и финансовая отчетность Сберегательного банка.

Глава 1. Теоретические основы банковского кредита

1.1. Понятие, сущность и функции кредита

Кредит представляет собой финансовую категорию, т.е. входит в систему финансов. Кредит– финансовый инструмент, позволяющий хозяйствующим субъектам временно перераспределять свободные средства на взаимовыгодных условиях. Порядок и условия кредитования в РФ регулируются гл.42 «Заем и кредит» Гражданского кодекса РФ (ГК РФ). Кредит – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, заемщик же обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. (ст. 819 ГК РФ). Таким образом, при кредите заимовладельцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от займа и ссуды. Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика. Сущность кредита заключена в многообразии кредитных отношений и определяется его объективным существованием во всех общественно-экономических формациях. Отношения по кредиту – финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик, а объектом – ссужаемая стоимость, которая может предоставляться как в денежной форме, так и в товарной. После получения кредита заемщик становится должником. В кредитных отношениях может принимать участие и посредник -кредитная организация или банк.Заемщик – сторона, принимающая на себя обязательство возвратить получаемый кредит вовремя и уплатить проценты за пользование им на условиях кредитного договора между сторонами кредитных отношений. Кредитор - сторона, предоставляющая кредит на условиях возвратности и платности. Кредитные отношения строятся между кредитором и заемщиком на взаимной имущественной ответственности друг перед другом, юридические моменты оговариваются в кредитном договоре, заключение которого неотъемлемым этапом кредитного процесса. Составление кредитного договора является обязательным в письменной форме. Сущность кредита проявляется в аккумуляции временно свободных денежных средств одного лица и передаче их за уплату во временное пользование другому лицу. Сущность кредита проявляется в его функциях. Кредит выполняет те же функции, что и финансы:

· Формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;

· Использование денежных фондов и наличных денежных средств;

· Осуществления контроля за эффективностью деятельности эконо­мических субъектов (Контрольная функция).

В свое время кредит является самостоятельной финансовой категорией выполняет и специфические функции. Это:

· аккумуляция временно свободных денежных средств;

· перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

· замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении.

Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств является постепенное накопление денег в течение определенного периода для инвестирования их одной суммой в определенное мероприятие в будущем. В основе данной функции лежит движение по схеме: «сбережение – инвестирование». Постепенно накопляемые денежные средства могут оставаться свободными вплоть до момента их инвестирования. Эти свободные деньги являются источником кредитного капитала и могут предоставляться в кредит или взаймы. Содержанием перераспределительной функции является осуществление перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер предпринимательства в другие, т.е. свободные денежные средства поступают в банки или фонды от одних экономических агентов, а выдаются в форме кредитов другим. За счет краткосрочных кредитов фирмы и другие экономические агенты пополняют свои оборотные средства. Такое перераспределение может быть отраслевым; внутриотраслевым и межотраслевым; территориальным; внутритерриториальным и региональным; международным. Содержанием функции замещения наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении проявляет себя в процессе осуществления платежей и расчетов не наличными деньгами (банкнотами, монетами), а различными платежными средствами (банковскими переводами, чеками и т.д.)