СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1.Теоретические аспекты управления рисками в банковском секторе

1.1 Понятие банка, операций и кредитных рисков

1.2 Виды кредитных рисков и особенности управления ими

1.3 Методические аспекты расчета и диагностики кредитных рисков

2.анализ управления банковскими рисками в ОАО "банк24.ру"

2.1 Краткая характеристика ОАО "Банк24.ру"

2.2 Анализ кредитного портфеля и кредитных рисков в ОАО "Банк24.ру"

2.3 Оценка кредитоспособности заемщика при управлении кредитными рисками

3. Проблемы управления рисками в коммерческом банке и пути их решения

3.1 Комплекс рекомендаций по сокращению кредитных рисков в ОАО "Банке24.ру"

3.2 Разработка рекомендаций по выбору оптимального графика платежей для заемщика с целью снижения банковских рисков

Заключение

Список используемой литературы

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Банк как коммерческая организация ставит своей задачей получение прибыли, которая обеспечивает устойчивость и надежность его функционирования и может быть использована для расширения его деятельности. Но ориентация на прибыльность операций всегда связана с различными видами рисков, которые при отсутствии системы их ограничения могут привести к убыткам. Поэтому любой банк при определении стратегии своей деятельности формирует такую систему мероприятий, которая с одной стороны, направлена на получение прибыли, а, с другой стороны, максимально учитывает возможности предотвращения потерь при осуществлении банковской деятельности.

Успешное решение проблемы оптимизации соотношения "прибыльность – риск" при осуществлении кредитных операций банка во многом определяется применением эффективного кредитного механизма.

Отметим, что именно кредитная деятельность – эта та деятельность, ради которой банк и создается как кредитная организация. И хотя с течением времени банки, безусловно, расширяют комплекс оказываемых услуг, именно доходы от кредитных операций остаются для них основным источником получения прибыли.

Однако любое кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на любом этапе может возникнуть риск.

Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.

Социально - экономическая и политическая обстановка в современной России подчас выражается в неустойчивости финансового рынка. Эксперты Всемирного банка прогнозировали возникновение серьезных проблем с грамотной оценкой финансового состояния коммерческого банка.

В условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема рисков в банковской деятельности, управления банковскими рисками становится особенно актуальна.

Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

В данной работе проводится исследование управления кредитными рисками на современном этапе развития банковской системы в нашей стране.

Целью дипломной работы является проведение анализа рисков банка и возможности их минимизации через управление, с целью повышения эффективности и устойчивости банковской деятельности.

Поставленная цель предполагает реализую следующих задач::

1) Рассмотреть теоретические аспекты управления рисками в банковском секторе;

2) Изучить особенности управления кредитными рисками в ОАО "Банк24.ру";

3) Разработать рекомендации по повышению эффективности управления кредитными рисками в ОАО "Банк24.ру".

Предметом исследования является оценка теории банковских рисков, определение видов рисков, определение методов управления и оценки рисков.

Объектом выпускной квалификационной работы является кредитное учреждение – ОАО "Банк24.ру".

Особое внимание в практическом исследовании уделяется риску ссудной деятельности банка, как наиболее активному направлению деятельности подавляющего большинства действующих сегодня в нашей стране банков.

Для достижения поставленных цели и задач исследования композиционная его составляющая предполагает деление работы на три основных части.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.

Во введение обосновывается актуальность данной темы, определены цели и задачи исследования, а также предмет и объект работы.

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты управления банковскими рисками, изучено возникновение рисков как экономической категории, дано понятие банковского риска и методы расчета рисков, раскрыты особенности управления банковским риском за рубежом и в России. Здесь же представлена методика анализа банковских рисков и методика оценки кредитоспособность заемщика. Во второй главе выпускной квалификационной работы проведена оценка и анализ кредитных рисков в ОАО "Банк24.ру". При этом рассмотрена экономическая характеристика ОАО "Банк24.ру", проведен анализ кредитного портфеля и кредитных рисков, рассмотрено управление рисками в кредитном отделе ОАО "Банк24.ру" и дана оценка кредитоспособности заемщика. В третьей главе даны рекомендации по совершенствованию управления банковскими рисками в кредитном отделе ОАО "Банк24.ру", рассмотрены возможности сокращения банковских рисков и представлена рекомендуемая схема процесса кредитования с целью уменьшения банковских рисков.

В заключении представлены обобщенные выводы по выпускной квалификационной работы и сформулированы рекомендации по совершенствованию управления рисками в ОАО "Банк24.ру".

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ В БАНКОВСКОМ СЕКТОРЕ

1.1 Понятие банка, операций и кредитных рисков

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности [12, С. 9].

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов [18, С. 12].

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.