Управление финансами муниципальных образований состояние, направления совершенствования
В 2009 г. было запланировано освоение целевого финансирования за счет средств областного бюджета в сумме 38 млн. 868,9 тыс. руб., из которых освоено 31млн. 261,8 тыс. руб. (или 80%). В. т. ч. на:
Мероприятия областной целевой программы "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Липецкой области на 2005-2010 годы" выполнены при плане 23 млн. 569,0 тыс. руб. на 70,4% в сумме 16 млн. 598,2 тыс. руб.
По Яблоневскому сельсовету исполнение составило 98,0%, по Агрономовскому – 57,1% в связи с запланированным строительством новой газовой котельной и переносом мероприятий программы с 2009 г. на 2010 г.
Мероприятия областной целевой программы "Прочие мероприятия по благоустройству городских округов и поселений" профинансированы на 100,0% в сумме 2 млн. 557,4 тыс. руб. (Агрономовский и Яблоневский сельсоветы, г. Лебедянь)
Субсидии, предоставленные из областного бюджета на:
- реконструкцию хирургического отделения в сумме 2 млн. 404,0 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;
- на профессиональную переподготовку и повышение квалификации медицинских и фармацевтических работников учреждений здравоохранения – исполнена в сумме 208,84 тыс. руб. при плане 251,2 тыс. руб. (на 83,1%) исходя из фактически заявленной МУЗ Лебедянская ЦРБ потребности финансировании данных расходов;
- на разработку документов территориального планирования и правил землепользования и застройки муниципальных образований в сумме 546,0 тыс. руб. исполнена 42,9% в сумме 234,0 тыс. руб. исходя из фактической потребности в финансировании данных расходов в 2009 г.
- приобретение автотранспорта для подвоза детей в школы в сумме 2 млн. 61,0 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;
- для оснащения оборудованием общеобразовательных учреждений, реализующих программы профильного обучения исполнение составило 99,8% в сумме 504,5 тыс. руб. (план 505,7 тыс. руб.);
- на подготовку кадров работников учреждений образования муниципальных образований в сумме 108,4 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;
- на государственную поддержку малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства в сумме 81,7 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;
- на проведение физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий в сумме 575,0 тыс. руб. - исполнение – 100,0%;
- на приобретение услуг информационно-правовых систем для сельских поселений исполнены в сумме 238,6 тыс. руб. (при плане 246,0 тыс. руб.), т. е. на 97,0%. Финансирование осуществлено в пределах фактической потребности в финансировании данного вида расходов;
- на внедрение сетевого программного обеспечения по электронному ведению похозяйственного учета в поселениях при плане 120,4 тыс. руб. исполнены в сумме 8,6 тыс. руб. или на 7,1% (Павловский сельсовет) в связи с отсутствием фактической потребности в финансировании данных мероприятий в 2009 г. (Бесплатная установка ПО, приобретение и оплата ПО в 2008 г. и т. д.);
- на повышение квалификации муниципальных служащих исполнены на 49,0%: 148,2% тыс. руб. при плане 302,5 тыс. руб. исходя из фактически понесенных в 2009 г. расходов;
- на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств бюджетов исполнены в сумме 723,0% тыс. руб. или на 100,0% (г. Лебедянь);
- на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств бюджетов - исполнены в сумме 848,0 тыс. руб. при плане 855,0% тыс. руб. или на 99,2% (г. Лебедянь)
- на приобретение спецтехники в сумме 894,52 тыс. руб. исполнены на 100,0%.
Общее недоиспользование средств составило 7 млн. 607,1 тыс. руб., в т. ч. в связи с переносом "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры Липецкой области на 2005-2010 годы" по сельскому поселению Агрономовский сельсовет с 2009 г. на 2010 г. – на 6 млн. 813,42 тыс. руб. (на 89,6%).
Таким образом, общее освоение целевого финансирования за счет средств областного бюджета в 2009 г. составило 80,0%.
Таблица 25
Информация об исполнении консолидированного бюджета Лебедянского района в 2009 г.
|
Разделы бюджета |
Фактическое финансирование в 2008 г. |
Уточненный план 2009 г., тыс. руб. |
Кассовое исполнение в 2009 г. |
% исполнения к годовому плану |
Отклонение 2009 год от 2008 года, тыс. руб. |
Изменение финансирования 2009 год к 2008 году, % |
Пояснение по отклонению |
|
Общегосударственные вопросы |
81412,1 |
99154,0 |
95888,6 |
96,7 |
14476,5 |
17,78 |
Рост расходов по разделу на 80% (или на 11 млн. 576 тыс. руб.) обусловлен расходов, не связанных, собственно, с обеспечением функционировании органов муниципального управления: - исполнения муниципальной гарантии, МУП «ЖУК» сумме 6 млн. руб.; - использования МУ КЦСОН федеральных средств в сумме 4 млн. 500 тыс. руб., направленных на организацию многофункционального центра предоставления услуг населению; - увеличением на 647,4 тыс. руб. по сравнению с 2008 г.расходов из резервного фонда; -финансированием мероприятий 3-х районных целевых программ в сумме 428,6 тыс. руб. (Мероприятия по развитию гражданского общества, подготовке и повышению квалификации кадров органов местного самоуправления, мероприятия в области демографической политики). |
|
Функционирование законодательных органов государственной власти и местного самоуправления |
4375,1 |
4243,4 |
4217,9 |
99,4 |
-157,2 |
-3,59 | |
|
Функционирование Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций |
62856,7 |
67282,2 |
64890,0 |
96,4 |
2033,3 |
3,23 | |
|
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов надзора |
7022,8 |
7140,2 |
6946,1 |
97,3 |
-76,7 |
-1,09 | |
|
Обеспечение, проведение выборов и референдумов |
624,6 |
1866,8 |
1866,8 |
100,0 |
1242,2 |
198,88 | |
|
Резервные фонды |
226,5 |
0,0 |
0,0 | ||||
|
Другие общегосударственные вопросы |
6494,8 |
18394,8 |
17967,8 |
97,7 |
11473,0 |
176,65 | |
|
Национальная оборона |
850 |
1238,2 |
1018,9 |
82,3 |
168,9 |
19,87 |
Отражены расходы на содержание делопроизводителей военно-учетного стола на территории, где отсутствуют военные комиссариаты за счет федеральных средств |
|
Мобилизация и вневойсковая подготовка |
850 |
1238,2 |
1018,9 |
82,3 |
168,9 |
19,87 | |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
2172,5 |
394,4 |
208,8 |
52,9 |
-1963,7 |
-90,39 |
Всё финансирование осуществлено в рамках целевых программ. Относительно более низкое по сравнению с другими разделами исполнение по разделу сложилось из-за того, что по целевой программе «О защите населения и территории Лебедянского муниципального района от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, осуществлении мероприятий ГО и обеспечении безопасности людей на водных объектах на 2008-2010 годы» были предусмотрены средства в сумме 150,0 тыс. руб. на пополнение резервов, в случае возникновения необходимости. |
|
Защита населения и территории от последствий чрезвычайных природного и техногенного характера, гражданская оборона |
2170,3 |
240,0 |
64,5 |
26,9 |
-2105,8 |
-97,03 | |
|
Обеспечение пожарной безопасности |
54,4 |
44,5 |
81,8 |
44,5 | |||
|
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности |
2,2 |
100,0 |
99,8 |
99,8 |
97,6 |
4436,36 | |
|
Национальная экономика |
7590,8 |
16015,0 |
14837,3 |
92,6 |
7246,5 |
95,46 |
Основную часть расходов составило финансирование транспорта (68,5%) в сумме 10 млн. 162,4 тыс. руб. Средства направлены на: - субсидирование отдельных мероприятий по другим видам транспорта в сумме 7 млн. 732,7 тыс. руб. - субсидирование закупки автотранспортных средств и коммунальной техники в сумме 1 млн. 623,3 тыс. руб. (за счет федеральных средств) Финансирование «Районной целевой программы поддержки малого и среднего предпринимательства в Лебедянском районе в 2009 – 2012 гг.» исполнено на 100% в сумме 1 млн. 445 тыс. руб., в т. ч.: - на предоставление субсидий некоммерческой организации «Липецкий областной фонд поддержки малого и среднего предпринимательства» в сумме 1 млн. 275 тыс. руб. Субсидирование развития заготовительной деятельности и первичной переработки с./х. продукции сумме 81,6. тыс. руб., (за счет областных средств) Субсидирование реализации мероприятий по созданию условий для обеспечения поселений, входящих в состав муниципального района услугами торговли, бытового обслуживания в части возмещения затрат, связанных с приобретением автомобильного топлива профинансировано сумме 726 тыс. Мероприятия целевых программ поселений в сумме 592,3 тыс. руб. |
|
Транспорт |
7590,8 |
10771,5 |
10162,4 |
94,3 |
2571,6 |
33,88 | |
|
Другие вопросы в области национальной экономики |
528 |
5243,5 |
4674,9 |
89,2 |
4146,9 |
785,40 | |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
123956,5 |
271964,9 |
237279,9 |
87,2 |
113323,4 |
91,42 |
Полностью освоены субсидии, полученные от государственной корпорации «Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства» на ремонт многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилого фонда в общей сумме 43 млн. 147,5 тыс. руб. освоение составило 99,6%. Финансирование целевых программ в сфере ЖКХ составило в 2009 году 18717,8 тыс. руб., при плановом уровне в 50 млн. 68 тыс. руб. Что связано с длительностью циклов работ. В 2009 году были профинансированы только фактически произведенные мероприятия. Учитывая, что дополнительные доходы стали доступны к освоению только во второй половине 2009 года – завершение работ, запланированных в рамках программ, стало возможным только в 2010 году, в котором и запланировано расходование финансовых ресурсов. |
|
Жилищное хозяйство |
10042,7 |
59296,9 |
56312,0 |
95,0 |
46269,3 |
460,73 | |
|
Коммунальное хозяйство |
59333,2 |
130014,5 |
102612,5 |
78,9 |
43279,3 |
72,94 | |
|
Благоустройство |
54580,6 |
82653,5 |
78355,4 |
94,8 |
23774,8 |
43,56 | |
|
Образование |
212259,8 |
270881,4 |
255150,0 |
94,2 |
42890,2 |
20,21 |
В оптимизации сети с 01.07.2009 г. закрыты 5 малокомплектных школ, что дало чистую экономию средств 4 млн. 38,8 тыс. руб. в том числе за счет районного бюджета 313,9 тыс. руб., за счет областного бюджета 3 млн. 724,9 тыс. руб. В 2009 г. 29 млн. 387, 7 тыс. руб. или 11,5% от расходов по разделу профинансированы в рамках целевой программы "Развитие и оптимизация образовательной сети Лебедянского района до 2010 года". Основную часть программных расходов составили расходы на осуществление текущего и капитального ремонта улучшение их материально-технического обеспечения, закупку оборудования. В т. ч. по:- по детским дошкольным учреждениям – 4 млн. 988,6 тыс. руб. - общеобразовательным школам – 15 млн. 485.9 тыс. руб. - учреждениям дополнительного образования – 8 млн. 128,9 тыс. руб. |
|
Дошкольное образование |
33982,2 |
49257,0 |
46474,7 |
94,4 |
12492,5 |
36,76 | |
|
Общее образование |
157226,7 |
203846,6 |
191768,1 |
94,1 |
34541,4 |
21,97 | |
|
Молодежная политика и оздоровление детей |
801,5 |
1058,0 |
830,4 |
78,5 |
28,9 |
3,61 | |
|
Другие вопросы в области образования |
20249,4 |
16719,8 |
16076,8 |
96,2 |
-4172,6 |
-20,61 | |
|
Культура, кинематография и средства массовой информации |
38470,7 |
53821,8 |
47813,6 |
88,8 |
9342,9 |
24,29 |
Дополнительное финансирование направлялось как на обеспечение текущей деятельности учреждений культуры, так и на проведение ремонтов, закупку оборудования. |
|
Культура |
35081,1 |
49868,2 |
44028,8 |
88,3 |
8947,7 |
25,51 | |
|
Кинематография |
0,0 | ||||||
|
Периодическая печать и издательство |
3389,6 |
3953,6 |
3784,8 |
95,7 |
395,2 |
11,66 | |
|
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации |
0 |
0,0 |
0,0 | ||||
|
Здравоохранение и спорт |
73251 |
116788,4 |
111118,5 |
95,1 |
37867,5 |
51,70 |
В течение 2009 года было произведено много затрат капитального характера, связанных с проведением ремонтов в учреждениях здравоохранения, закупкой медицинского оборудования и автотранспорта. В 2009 году финансирование целевых программ составило в целом 44 млн. 632,7 тыс. руб., т. ч. по программам: - «О совершенствовании системы охраны здоровья населения Лебедянского района» - 44 млн. 260,0 тыс. руб. (в т. ч.: на текущий и капитальный ремонт - 13 млн. 568,4 тыс. руб., на приобретение медоборудования – 14 млн. 963,0 тыс. руб., на приобретение автотранспорта – 2 млн. 995,3 тыс. руб.) В 2009 году учреждения здравоохранения перевыполнили плановые показатели по обслуживанию населения: По стационарной медицинской помощи – на 5,4% По амбулаторной медицинской помощи – на 4,9 % По скорой медицинской помощи – на 1,4% В 2009 г. была осуществлена передача на финансирование из ОМС 37 коек Троекуровской участковой больницы. Экономия средств районного бюджета составила 1 млн. 221,9 тыс. руб. |
|
Здравоохранение |
55806,6 |
83865,5 |
79427,1 |
94,7 |
23620,5 |
42,33 | |
|
Амбулаторная помощь |
13135,7 |
30576,1 |
29375,2 |
96,1 |
16239,5 |
123,63 | |
|
Спорт и физическая культура |
3378,7 |
2226,8 |
2196,8 |
98,7 |
-1181,9 |
-34,98 | |
|
Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта |
930 |
120,0 |
119,4 |
99,5 |
-810,6 |
-87,16 | |
|
Социальная политика |
104066,5 |
119883,0 |
105534,0 |
88,0 |
1467,5 |
1,41 |
Финансирование расходов по данному разделу осуществлялось, практически, полностью за счет средств областного бюджета в рамках исполнения переданных государственных полномочий. |
|
Пенсионное обеспечение |
5993,2 |
6373,0 |
6372,9 |
100,0 |
379,7 |
6,34 | |
|
Социальное обслуживание населения |
15673,3 |
15205,1 |
15201,4 |
100,0 |
-471,9 |
-3,01 | |
|
Социальное обеспечение населения |
63212 |
78844,7 |
66218,3 |
84,0 |
3006,3 |
4,76 | |
|
Борьба с беспризорностью, опека, попечительство |
7628,4 |
8782,2 |
8276,4 |
94,2 |
648,0 |
8,49 | |
|
Другие вопросы в области социальной политики |
11559,6 |
10678,0 |
9464,9 |
88,6 |
-2094,7 |
-18,12 | |
|
Межбюджетные трансферты |
Безвозмездное выделение средств, сформированных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Лебедянского района бюджетам поселений на решение вопросов местного значения. В общей сложности, данные цели были запланированы средства в сумме 41 млн. 649,2 тыс. руб. Исполнение плана по выделению межбюджетных трансфертов из бюджета Лебедянского района бюджетам поселений составило 33 млн. 517,4 тыс. руб. или 80,5%. Выделение трансфертов осуществлялось в следующих формах: Субсидий из районного фонда софинансирования расходов на осуществление капитального ремонта и бюджетных инвестиций в объекты муниципальной собственности в сумме 25 млн. 192 тыс. руб. при плановом объеме 26 млн. 159,4 тыс. руб. Дотаций из районного фонда на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений в сумме 8 млн. 325,4 тыс. руб. при плановом объеме 15 млн. 489,8 тыс. руб. | ||||||
|
ВСЕГО РАСХОДОВ: |
644557,9 |
950141,1 |
868849,6 |
91,4 |
224291,7 |
34,80 | |
|
ПРОФИЦИТ БЮДЖЕТА (со знаком +) |
14434,600 |
16265,0 |
773344,1 |
4754,6 |
758909,5 |
5257,57 | |
