Управление финансами муниципальных образований состояние, направления совершенствования
Таблица 7
Мобилизация налоговых и неналоговых доходов в бюджет Лебедянского района на 01.04.2010 года
|
Показатели |
Годовое назначение, тыс. руб. |
Назначения I кв., тыс. руб. |
Кассовое исполнение с начала года, тыс. руб. |
% исполнения | |
|
года |
I кв. | ||||
|
Консолидированный бюджет |
260251,3 |
57844,3 |
60916,4 |
23,4 |
105,3 |
|
В том числе за исключением невыясненных поступлений |
260251,3 |
57844,3 |
55422,4 |
21,3 |
95,8 |
|
Бюджет Лебедянского муниципального района |
184020 |
43233,2 |
38863,3 |
21,1 |
89,9 |
|
Бюджеты поселений |
76231,3 |
14611,1 |
22053,1 |
28,9 |
150,9 |
|
В том числе за исключением невыясненных поступлений |
76231,3 |
14611,1 |
16520,6 |
21,7 |
113,1 |
По сравнению с I кв. прошлого года в текущем году произошло снижение поступлений в бюджет района налоговых доходов. Это обусловлено тем, что в 2009 году в бюджет района подлежали зачислению, по утвержденным нормативам, налог на прибыль, налог на имущество организаций и единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения. В 3 раза увеличилось поступление неналоговых доходов в основном за счет перечисления задолженности прошлых лет по арендной плате за землю и доходов от продажи земельных участков.
Таблица 8
Поступление налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Лебедянского района за 1 квартал 2010 года (без учета невыясненных поступлений)
|
Доходы бюджета |
Период |
Отклонения | ||
|
I кв. 2010 г. |
I кв. 2009 г. |
абсолютное, тыс. руб. |
относительное, % | |
|
Налоговые доходы |
49301,8 |
50106,7 |
-804,9 |
-1,6 |
|
Неналоговые доходы |
6609,4 |
3550,8 |
3058,6 |
86,1 |
|
Возврат остатков субсидий, субвенций, и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет. |
-488,8 |
-2636,3 |
2147,5 |
-81,5 |
|
Итого: |
55422,4 |
51021,2 |
4401,2 |
8,6 |
Более подробный анализ доходной базы консолидированного бюджета Лебедянского района в разрезе видов собственных доходов представлен ниже.
Таблица 9
Исполнение консолидированного бюджета Лебедянского района по состоянию на 1 апреля 2010 г. (без учета невыясненных поступлений)
|
Показатели |
Назначения I кв. |
Кассовое исполнение с начала года |
% исполнения плану I кв. |
Отклонения от плана I кв., тыс. руб. | |||
|
абсолютное, тыс. руб. |
относительное, % |
абсолютное, тыс. руб. |
относительное, % | ||||
|
Налог на доходы физических лиц |
36371,6 |
62,9 |
34028,5 |
61,4 |
93,6 |
-2343,1 | |
|
Единый налог на вмененный доход |
1168,0 |
2,0 |
1595,6 |
2,9 |
136,6 |
427,6 | |
|
Единый с/х налог |
3285,0 |
5,7 |
250,5 |
0,5 |
7,6 |
-3034,5 | |
|
Налог на имущество физических лиц |
0,0 |
0,0 |
100,6 |
0,2 |
0,0 |
100,6 | |
|
Транспортный налог |
9862,0 |
17,0 |
5430,9 |
9,8 |
55,1 |
-4431,1 | |
|
Земельный налог |
2544,9 |
4,4 |
6126,8 |
11,1 |
240,7 |
3581,9 | |
|
Госпошлина |
1100,5 |
1,9 |
1765,3 |
3,2 |
160,4 |
664,8 | |
|
Задолженность по отмененным налогам |
0,0 |
0,0 |
3,7 |
0,0 |
0,0 |
3,7 | |
|
Арендная плата за землю |
1409,0 |
2,4 |
2163,0 |
3,9 |
153,5 |
754,0 | |
|
Аренда имущества |
1175,8 |
2,0 |
1165,8 |
2,1 |
99,1 |
-10,0 | |
|
Негативное воздействие на окружающую среду |
350,0 |
0,6 |
347,7 |
0,6 |
99,3 |
-2,3 | |
|
Компенсации затрат муниципального района |
0,0 |
0,0 |
34,0 |
0,1 |
0,0 |
34,0 | |
|
Доходы от продажи земли |
124,6 |
0,2 |
2123,4 |
3,8 |
1704,2 |
1998,8 | |
|
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
450,0 |
0,8 |
742,4 |
1,3 |
165,0 |
292,4 | |
|
Самообложение граждан |
3,0 |
0,0 |
30,3 |
0,1 |
1010,0 |
27,3 | |
|
Доходы от возврата остатков субсидий и субвенций прошлых лет, имеющих целевое назначение |
0,0 |
0,0 |
2,6 |
0,0 |
0,0 |
2,6 | |
|
Возврат остатков субсидий и субвенций прошлых лет, имеющих целевое назначение, прошлых лет. |
0,0 |
0,0 |
-488,8 |
-0,9 |
0,0 |
-488,8 | |
|
Итого собственные доходы |
57844,4 |
100,0 |
55422,3 |
100,0 |
95,8 |
-2422,1 | |
