Расходы и доходы предприятия ООО ТНТ Продакшн
q оценка эффективности инвестиций
Для определения эффективности данного проекта были рассчитаны следующие коэффициенты и показатели:
§ чистый приведенный доход – NPV,
§ внутренняя норма рентабельности – IRR,
§ срок окупаемости проекта – PP,
§ индекс прибыльности – PI,
§ рентабельность продажрентабельность производства,
§ точка безубыточности,
§ запас финансовой прочности,
§ коэффициент покрытия кредита,
§ коэффициент покрытия процентов кредита.
Таким образом, используемый инструментарий оценки эффективности инвестиций характеризует ОсОО «ТНТ Продакшн» как высоконадежный и прибыльный.
Бухгалтерский баланс с 1 января 2009 года по 31 декабря 2010 года
|
Код строк |
На 1 января 2009 года |
На 31 декабря 2010 года | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
АКТИВЫ | |||
|
1. Оборотные активы | |||
|
Денежные средства в кассе (1100) |
110 |
15387,00 |
104410,06 |
|
Денежные средства в банке (1200) |
120 |
8270,00 |
801633,00 |
|
Краткосрочные инвестиции (1300) |
130 |
0,00 |
0,00 |
|
в том числе: | |||
|
Долговые ценные бумаги (1310) |
131 |
0,00 | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Долевые ценные бүмаги (13201) |
132 |
0 |
0,00 |
|
Кредиты. займы выданные. депозитные вклады (1330, 1340) |
133 |
0 |
0,00 |
|
Текущая часть долгосрочных инвестиций (1350) |
134 |
0 |
0,00 |
|
Прочие краткосрочные инвестиции (1390) |
135 |
0 |
0,00 |
|
Счета к получению (1 400) |
140 |
54919,00 |
0,00 |
|
в том числе: | |||
|
Счета к получению за товары, услуги (1410) |
141 |
35000,00 |
0,00 |
|
Резерв на безнадежные долги по счетам к получению(1491) |
142 |
6287,00 |
0,00 |
|
Дебиторская задолженность по прочим операциям (1500) |
150 |
13632,00 |
0,00 |
|
в том числе: | |||
|
Векселя к получению (1510) |
151 |
0 |
0,00 |
|
Дебиторская задолженность сотрудников и директоров (1520) |
152 |
6272,00 |
0,00 |
|
Налоги, оплаченные авансом (1530, 1540) |
153 |
1731,00 |
0,00 |
|
Проценты, дивиденды к получению (1550, 1560) |
154 |
0 |
0,00 |
|
Задолженность заказчиков мо договору на строительство(1570) |
155 |
0 |
0,00 |
|
Текущая часть долгосрочной дебиторской задолженности (1580) |
156 |
0 |
0,00 |
|
Прочая дебиторская задолженность (1590) |
157 |
5629,00 |
0,00 |
|
Товарно-материальные запасы (1600) |
160 |
135000,00 |
69808,09 |
|
в том числе: | |||
|
Товары (1610, 1691) |
161 |
75000,00 |
0,00 |
|
Запасы сырья и основных материалов (1620) |
162 |
60000,00 |
69808,09 |
|
Незавершенное производство (1630) |
163 |
0,00 |
0,00 |
|
Готовая продукция (1640) |
164 |
0,00 |
0,00 |
|
Сельхозпродукция с биологических активов (1650) |
165 |
0,00 |
0,00 |
|
Запасы вспомогательных материалов (1700) |
170 |
0,00 |
0,00 |
|
в том числе: | |||
|
Топливо(1710) |
171 |
0,00 |
0,00 |
|
Запасные части (1720) |
172 |
0,00 |
0,00 |
|
Строительные материалы (1730) |
173 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие материалы (1740) |
174 |
0,00 |
0,00 |
|
Малоценные и быстро изнашивающиеся предметы (1750, 1795) |
175 |
0,00 |
0,00 |
|
Авансы выданные (1800) |
180 |
0,00 |
0,00 |
|
в том числе: | |||
|
Запасы, оплаченные авансом (1810) |
181 |
0,00 |
0,00 |
|
Услуги, оплаченные авансом (1820) |
182 |
0,00 |
0,00 |
|
Аренда, оплаченная авансом (1 830) |
183 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие виды авансированных платежей (1890) |
184 |
0,00 |
0,00 |
|
Задолженность учредителей (участников) по взносам в уставный капитал (1900) |
190 |
0,00 |
0,00 |
|
ИТОГО по разделу 1 «Оборотные активы» |
100 |
213576,00 |
975851,15 |
|
2. Внеоборотные активы | |||
|
Балансовая стоимость основных средств (2100) |
210 |
640000,00 |
378845,97 |
|
в том числе | |||
|
Земля (2110) |
211 |
0,00 |
0,00 |
|
Незавершенное строительство (2 120) |
212 |
0,00 |
0,00 |
|
Здания сооружения (2130, 2193) |
213 |
0,00 |
0,00 |
|
Оборудование (2140, 2194) |
214 |
100000,00 |
59194,68 |
|
Конторское оборүдование (2150, 2195) |
215 |
70000,00 |
41436,28 |
|
Мебель и принадлежности (2160 2196) |
216 |
80000,00 |
47355,75 |
|
Транспортные средства (2170 2197) |
217 |
300000,00 |
177584,05 |
|
Благоустройство арендованной собственности (2180 2198) |
218 |
90000,00 |
53275,21 |
|
Благоустройство земельных участков (2190.2199) |
219 |
0,00 |
0,00 |
|
Биологические активы (2200) |
220 |
0,00 |
0,00 |
|
в том числе | |||
|
Живогиые (потребляемые Биологические активы) (2210) |
221 |
0,00 |
0,00 |
|
Животные (плодоносящие биологические активы) (2220) |
222 |
0,00 |
0,00 |
|
Растения (потребляемые биологические активы) (2230) |
223 |
0,00 |
0,00 |
|
Плодоносящие растения (2240) |
224 |
0,00 |
0,00 |
|
Биологические активы, учитываемые по фактическим затратам (2250) |
225 |
0,00 |
0,00 |
|
Другие биологические активы (2290) |
226 |
0,00 |
0,00 |
|
Инвестиции в недвижимость (2300) |
230 |
0,00 |
0,00 |
|
в том числе | |||
|
Земля(2310) |
231 |
0,00 |
0,00 |
|
Здания и сооружения (2320) |
232 |
0,00 |
0,00 |
|
Реконструкция объектов инвестиций в недвижимость (2330) |
234 |
0,00 |
0,00 |
|
Отсроченные налоговые требования (2400) |
240 |
0,00 |
0,00 |
|
Денежные средства ограниченные к использованию (2500) |
250 |
0,00 |
0,00 |
|
Долгосрочная дебиторская задолженность (2700) |
270 | ||
|
В том числе | |||
|
Векселя полученные (2710) |
271 | ||
|
Долгосрочная дебиторская задолженность (2720) |
272 | ||
|
Долгосрочные отсроченные расходы (2780) |
273 | ||
|
Прочая долгосрочная задолженность(2790) |
274 | ||
|
Долгосрочные инвестиции (2800) |
280 | ||
|
в том числе | |||
|
Долговые ценные бумаги (2810) |
281 | ||
|
Кредиты, займы выданные (2820) |
282 | ||
|
Инвестиции в дочерние предприятия (2830) |
283 | ||
|
Инвестиции в совместные предприятия (2840) |
284 | ||
|
Инвестиции в ассоциированные предприятия (2850) |
285 | ||
|
Прочие долгосрочные инвестиции (2890) |
286 |
0 |
0 |
|
Балансовая стоимость нематериальных активов (2900) |
290 |
0 |
0 |
|
в том числе | |||
|
Франшиза, гудвилл, патенты, торговые марки, авторские права, программное обеспечение, лицензионное соглашение (2910–2970, 2991–2997) |
291 |
0 |
0 |
|
Прочие нематериальные активы (2980,2998) |
292 |
0 |
0 |
|
Незавершенные разработки (2990) |
293 |
0 |
0 |
|
ИТОГО по разделу 2 «Внеоборотные активы» |
200 |
640000,00 |
378845,97 |
|
ИТОГО АКТИВЫ: (раздел 1 +раздел 2) |
299 |
853576,00 |
1354697,12 |
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ | |||
|
З. Краткосрочные обязательства | |||
|
Счета к оплате (3100) |
310 |
50000,00 |
0,00 |
|
Авансы полученные (3210 3220) |
320 |
0,00 |
0,00 |
|
Краткосрочные долговые обязательства (3300) |
130 |
35200,00 |
24679,56 |
|
в том числе | |||
|
Банковские кредиты займы(ЗЗЮ) |
331 |
35200,00 |
0,00 |
|
Прочие кредиты и займы (3320) |
332 |
0,00 |
0,00 |
|
Текущая часть долгосрочных обязательств (3330) |
333 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие краткосрочные долговые обязательства (3390) |
334 |
0,00 |
24679,56 |
|
Налоги к оплате (3400) |
340 |
1675,00 |
0,00 |
|
в том числе | |||
|
Налог на прибыль (3410) |
341 |
1675,00 |
0,00 |
|
Подоходный налог на доходы с физических лиц (3420) |
342 |
0,00 |
0,00 |
|
НДС (3430) |
343 |
0,00 |
0,00 |
|
Акцизы (3440) |
344 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие налоги (3490) |
345 |
0,00 |
0,00 |
|
Краткосрочные начисленные обязательства (3500) |
350 |
63125,00 |
0,00 |
|
в том числе | |||
|
Начисленные обязательства по оплате товаров, услуг (3510) |
351 |
25000,00 |
0,00 |
|
Начисленная заработная плата(3520) |
352 |
22267,00 |
0,00 |
|
Начисленные взносы на социальное страхование (3530) |
353 |
0,00 |
0,00 |
|
Дивиденды к выплате (3540) |
354 |
0,00 |
0,00 |
|
Начисленные проценты по долговым обязательствам (3550) |
355 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие начисленные расходы (3590) |
356 |
15858,00 |
0,00 |
|
Прочие краткосрочные обязательства (3600) |
360 |
0,00 |
0,00 |
|
Резервы (3700) |
370 |
0,00 |
0,00 |
|
ИТОГО по разделу 3 «Краткосрочные обязательства» |
300 |
150000,00 |
24679,56 |
|
4. Долгосрочные обязательства | |||
|
Долгосрочные обязательства (4100) |
410 |
210395,00 |
0 |
|
в том числе |
0,00 |
0,00 | |
|
Облигации к оплате(4110) |
411 |
0,00 |
0,00 |
|
Банковские кредиты, займы (4120) |
412 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочие кредиты, займы (4130) |
413 |
49605,00 |
0 |
|
Векселя к оплате(4140) |
414 |
0,00 |
0 |
|
Обязательства по финансируемой аренде (4150) |
415 |
90000,00 |
0 |
|
Прочие долгосрочные обязательства (4190) |
416 |
70790,00 |
0 |
|
Отсроченные доходы (4200) |
420 |
0,00 |
0,00 |
|
Отсроченные налоговые обязательства (4300) |
430 |
0,00 |
0,00 |
|
Итого по разделу 4 «Долгосрочные обязательства» |
400 |
210395,00 |
0,00 |
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (раздел 3 + раздел 4) |
499 |
360395,00 |
24679,56 |
|
5. Собственный капитал | |||
|
Уставный капитал (5 1 00) |
510 |
400000,00 |
400000,00 |
|
в том числе | |||
|
Простые акции (5110) |
511 |
400000,00 |
400000,00 |
|
Привилегированные акции(5120) |
512 |
0,00 |
0,00 |
|
Выкупленные собственные акции(5191) |
513 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочий уставный капитал (5130) |
514 |
0,00 |
0,00 |
|
Прочий капитал (5200) |
520 |
93181,00 |
93181,00 |
|
в том числе | |||
|
Дополнительный оплаченный капитал (5210) |
521 |
93181,00 |
93181,00 |
|
Корректировки по переоценке активов (5220) |
522 |
0,00 |
0,00 |
|
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте по зарубежным компаниям (5230) |
523 |
0,00 |
0,00 |
|
Капитал авансированный собственниками (5240) |
524 |
0,00 |
0,00 |
|
Нераспределенная прибыль (5300) |
530 |
0,00 |
836836,56 |
|
Резервный капитал (5400) |
540 |
0,00 |
0,00 |
|
Итого по разделу 5 «Собственный капитал» |
500 |
493181,00 |
1330017,56 |
|
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ (раздел 3 + раздел 4 + раздел 5) |
599 |
853576,00 |
1354697,12 |
