Проблемы информационного обеспечения финансового анализа и бизнес-планирования
Приложение 3
Таблица 2
Данные бухгалтерской отчетности ООО «ВИТМАКС» за период 2003-2004 гг. и 1 квартал 2005 г.
| Форма №1 «Бухгалтерский баланс»
|
Код строки |
2003, декабрь |
2004, декабрь |
2005, март |
| Статья баланса | ||||
|
АКТИВ | ||||
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКГИВЫ | ||||
|
Нематериальные актмвы |
110 | |||
|
Основные средства |
120 |
28827,0 |
26865,0 |
26374,0 |
|
Незавершенное строительство |
130 | |||
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 | |||
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 | |||
|
Отложенные финансовые активы |
145 | |||
|
Прочие внеоборотные активы |
150 | |||
|
Итого по разделу I |
190 |
28827,0 |
26865,0 |
26374,0 |
|
II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||||
|
Запасы, в том числе: |
210 |
2324,0 |
4634,0 |
5603,0 |
|
- сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 | |||
|
- животные на выращивании и откорме |
212 | |||
|
- затраты в незавершенном производстве |
213 | |||
|
- готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
2040,0 |
4634,0 |
5603,0 |
|
- товары отгруженные |
215 | |||
|
- расходы будущих периодов |
216 |
284,0 | ||
|
- прочие запасы и затраты |
217 | |||
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
520,0 |
2000,0 |
3915,0 |
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 | |||
|
- в том числе покупатели и заказчики | ||||
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
1025,0 |
9163,0 | |
|
- в том числе покупатели и заказчики |
60,0 |
5146,0 | ||
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 | |||
|
Денежные средства |
260 |
4384,0 |
10202,0 |
10278,0 |
|
Прочие оборотные активы |
270 | |||
|
Итого по разделу П |
290 |
8253,0 |
16836,0 |
28959,0 |
|
БАЛАНС (сумма строк 190+290) |
300 |
37080,0 |
43701,0 |
55333,0 |
|
ПАССИВ |
2003, декабрь |
2004, декабрь |
2005, март | |
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||||
|
Уставной капитал |
410 |
26850,0 |
26850,0 |
26850,0 |
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров | ||||
|
Добавочный капитал |
420 | |||
|
Резервный капитал, в том числе: |
430 | |||
|
- резервы, образованные в соответствии с законодательством | ||||
|
- резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | ||||
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
-2120,0 |
-3560,0 | |
|
Итого по разделу III |
490 |
26850,0 |
24730,0 |
23290,0 |
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
|
Займы и кредиты |
510 | |||
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 | |||
|
Прочие долгосрочные массивы |
520 | |||
|
Итого по разделу IV |
590 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
|
Займы и кредиты |
610 |
20000,0 | ||
|
Кредиторская задолженность, в том числе: |
620 |
10230,0 |
18971,0 |
12043,0 |
|
- поставщики и подрядчики |
3212,0 |
12489,0 |
2503,0 | |
|
- задолженность перед персоналом организации |
828,0 |
1926,0 |
5992,0 | |
|
- задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
294,0 |
350,0 |
521,0 | |
|
- задолженность по налогам и сборам |
872,0 |
3579,0 |
1438,0 | |
|
- прочие кредиторы |
5024,0 |
627,0 |
1589,0 | |
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 | |||
|
Доходы будущих периодов (98) |
640 | |||
|
Резервы предстоящих расходов и платежей (96) |
650 | |||
|
Прочие краткосрочные пассивы |
660 | |||
|
Итого по разделу V |
690 |
10230,0 |
18971,0 |
32043,0 |
|
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) |
700 |
37080,0 |
43701,0 |
55333,0 |
| ФОРМА №2 «Отчет о прибылях и убытках»
|
Код строки |
2003, декабрь |
2004, декабрь |
2005, март |
| Наименование показателя | ||||
|
Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||||
|
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
230043,0 |
208383,0 |
41389,0 |
|
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
162383,0 |
146718,0 |
12551,0 |
|
Валовая прибыль |
029 |
67660,0 |
61665,0 |
28838,0 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
66170,0 |
61392,0 |
34686,0 |
|
Управленческие расходы |
040 | |||
|
Прибыль (убыток) от продаж |
050 |
1490,0 |
273,0 |
-5848,0 |
|
Прочие доходы и расходы | ||||
|
Проценты к получению |
060 | |||
|
Проценты к уплате |
070 | |||
|
Доходы от участия в других организациях |
080 | |||
|
Прочие операционные доходы |
090 | |||
|
Прочие операционные расходы |
100 |
1490,0 |
1393,0 |
220,0 |
|
Внереализационные доходы |
120 |
4628,0 | ||
|
Внереализационные расходы |
130 |
1000,0 | ||
|
Прибыль (убыток) от налогообложения |
140 |
0,0 |
-2120,0 |
-1440,0 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 | |||
|
Отложенные налоговые обязательства |
142 | |||
|
Текущий налог на прибыль |
150 | |||
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
0,0 |
-2120,0 |
-1440,0 |
|
Справочно | ||||
|
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 | |||
|
Базовая прибыль (убыток) на акцию | ||||
|
Разводненная прибыль (убыток) на акцию | ||||
