Природа бумажных денег заключается в том, что они не имеют ощутимой самостоятельной стоимости: затраты труда на их печатание небольшие по сравнению с выражаемой ими стои­мостью товаров. Они приобретают представительную стоимость, общественную значимость в процессе обращения. Независимо от массы выпущенных бумажных денег и принудительного курса их реальная стоимость определяется не штемпелем госу­дарства, а законом стоимости, законами денежного обращения.

Бумажные деньги почти неизбежно связаны с инфляцией, они неустойчивы, так как их выпуск обусловлен не только ре­альными потребностями оборота в деньгах, но и непроизводи­тельными расходами. Обесценение денег реально выражается в снижении их покупательной способности по отношению к това­рам, услугам, оно проявляется в общем росте товарных цен — оптовых и розничных.

В современных условиях практически нет классических бу­мажных денег, выпускаемых казначействами государств для финансирования своих расходов. В основном обращаются кре­дитные деньги, которые с некоторой долей условности можно отнести к бумажным деньгам.

Кредитная природа современных денег обусловлена поряд­ком их эмиссии по таким каналам, как кре­дитование хозяйства, кредитование государства и под прирост официальных золотовалютных резервов.

С термином кредитные деньги связано понятие неполноценных денег. К неполноценным деньгам относятся такие деньги, покупатель­ная способность которых превышает стоимость товара, выступаю­щего носителем денежных отношений. Неполноценные деньги включают все виды постзолотых денег: бумажные и кредитные.

Эмиссии денег обычно предшествуют кредитные операции, совершаемые банками. Выпуск кредитных денег предполагает осуществление кре­дитных операций в связи с реальными процессами производ­ства и реализации продукции. Благодаря этому может дости­гаться увязка объема платежных средств с потребностью оборо­та в деньгах. При нарушении этого требования кредитные деньги превращаются в бумажные денежные знаки. Увязка оборота кредитных денег (выпуска—изъятия) происходит не по каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народно­му хозяйству.

Различают кредитные деньги, выпускаемые центральным банком и эмитируемые коммерческими банками. Основные ви­ды кредитных денег или кредитных орудий обращения: банк­нота, вексель, чек, кредитная карточка.

Различают кредитные деньги, выпускаемые центральным банком и эмитируемые коммерческими банками. Основные ви­ды кредитных денег или кредитных орудий обращения: банк­нота, вексель, чек, кредитная карточка.

В зависимости от формы существования различаются наличные деньги и деньги безналичного оборота. И те и другие являются составляющими платежного и денежно­го оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), бес­препятственно переходят друг в друга; регулирование объема тех и других осуществляется с помощью кредитных операций. Рас­пространение безналичных расчетов привело к возникновению новых денежных инструментов для совершения платежей без не­посредственного оборота наличных денежных средств — различ­ных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков, напри­мер векселей, банковских карточек, чеков, сертификатов и др.).

С развитием компьютерных и передовых телекоммуникаци­онных технологий появилась возможность отказаться от бу­мажных носителей денег и перейти на систему электронного перевода средств, в которой все платежи производятся посред­ством электронных телекоммуникаций.

Банкноты — это векселя эмиссионных банков, которые замещают в обращении частные коммерческие векселя, служат кредитными деньгами и подлежат размену на золото или серебро.

- 2 -

Существует две основных разновидности векселей – простой и переводной.

Простой вексель – это письменное обязательство должника об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок.

Переводной вексель - приказ кредитора должнику (переводный вексель-тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок. В операциях с переводным векселем участвуют три стороны: трассант (кредитор), трассат (должник) и получатель платежа (ремитент). В переводном векселе трассат после акцепта тратты имеет прямое обязательство перед ремитентом. Трассант же несет условную ответственность. Он обязуется заплатить вексельную сумму, если трассат не акцептовал вексель, акцептовал, но не заплатил или вообще отказался платить.

Характерными особенностями векселя являются:

ü абстрактность — на векселе не указан конкретный вид сделки;

ü бесспорность — обязательная оплата долга вплоть до приня­тия принудительных мер после составления нотариусом акта о протесте;

ü обращаемость — множество лиц, находящихся в регулярных торговых отношений, могут использовать вексель как орудие обращения вместо наличных денег.

Переводный вексель должен содержать следующие реквизиты:

ü наименование "вексель", включенное в текст документа и выраженное на его языке;

ü простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму денег:

ü наименование и адрес должника (трассата);

ü указание срока платежа;

ü указание места платежа:

ü наименование получателя платежа (ремитента), которому или по приказу которого должен быть совершен платеж;

ü указание даты и места составления векселя:

ü подпись векселедателя (трассанта).

Индоссамент – операция, в результате которой на оборотной стороне векселя или добавочном листе (аллонже) делается передаточная надпись, свидетельствующая о передаче другому лицу вместе с векселем права получения платежа.

Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом, а получившее - индоссатом. Частичный индоссамент, т.е. передача только части суммы векселя, не допускается. Индоссант отвечает за акцепт и платеж.

Индоссаменты бывают следующих видов:

а) бланковый;

б) именной;

в) препоручительный.

Акцепт – согласие должника на оплату переводного векселя.

Аваль - это вексельное поручительство, означающее гарантию полного или частичного платежа по тратте, если должник не выполнил в срок свои обязательства.

В случае неоплаты или неплатежа векселя они могут быть опротестованы. Право вексельного протеста появляется тогда, когда было совершено официально удостоверенное требование платежа и акцепта. Для совершения протеста векселедержатель или его уполномоченное лицо должны предъявить вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика.

- 3 -

Чек как кредитное орудие обращения появился позже, чем вексель и банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредо­точением свободных денежных средств на текущих счетах. Это — разновидность переводного векселя, который вкладчик выписыва­ет на коммерческий или центральный банк.

Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек — письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой теку­щий счет. Владелец счета получает чековую книжку и выписывает чеки в пределах остатка средств на счете (или сверх этого остатка, если имеется договоренность об овердрафте). Главное назначение чека — быть инструментом распоряжения средствами, находящимися на текущем счете (на расчетном счете или счете до востребования, а чаще просто на чековом счете), быть средством безналичных расчетов.