Инвестиционный финансовый проект массажного кабинета
Для осуществления проекта необходимо 70000 грн.:
¾ Собственный капитал 30000 грн.
¾ Заемный капитал в форме кредита 40000 грн.
Собственный капитал будет направлен на:
1. Прибретение лицензии на осуществление деятельности – 7680 грн., из которых: стоимость лицензии - 540 грн., платежи государству – 340 грн., плата агенству – 6800 грн.
2. Аренду офиса вперед за 4 месяца – 8000 грн.
3. Покупку материалов – 240 грн.
4. Покупку офисной техники - 2045 грн.
5. Покупку мебели - 1540 грн.
6. Рекламу – 475 грн.
7. Покрытие части стоимости основного оборудования – 1020 грн.
8. Формирование резервного фонда – 9000 грн.
Всего – 30000 грн. Взносы учредителей, направленные на формирование собственного капитала равны – 15000 грн.
Заемный капитал в форме кредита, взятого в АКБ «УКРСОЦБАНК» на 2 года под 20%, будет направлен на покупку оборудования, которое и будет выступать залогом кредита - 40000 грн. Дальнейшее финансирование будет осуществляться за счет полученной прибыли.
Первую часть задолженности по кредиту с начисленными процентами предприятие выплатит в первом квартале 2011 года из полученной прибыли (табл.11.4) – 28000 грн. А в первом квартале 2012 года предприятие выплатит оставшуюся часть долга – 24000 грн.
Прибыль полученная по итогу 2011 года за вычетом части на погашение кредита и отчислений на увеличение резервного фонда составит 147712 грн. (176672-28000-960), и будет направлена на расширение мощностей массажного кабинета – приобретение массажного оборудования стоимостью 27100 грн. И компьютера – 10000 грн. Оставшаяся часть прибыли будет распределена между учредителями в равных долях: (147712-28100)/2=119612 грн.
Прибыль, полученная по итогам 2012 года за вычетом затрат на погашение кредита и отчислений в резервный фонд составит 266941 грн. (291901 – 24000 – 960 грн.). Из нее 10000 будет направлено на выполнение текущего ремонта, а остальная сумма – 256941 грн., распределена между учредителями в равных долях или по их решению направлена на расширение бизнеса и открытие аналогичного массажного кабинета в смежном районе города.
