Данные таблицы № 9 показывают, что фактическая численность магазина за 1 квартал 2002 года уменьшилась по сравнению с плановой на 4 человека, а по сравнению с численностью 4 квартала 2001 года увеличилась на 2 человека (91-89). Уменьшение численности произошло в основном за счет продавцов. В тоже время план по численности административно-управленческого персонала был перевыполнен на 2 человека, а по численности материально ответственных лиц и продавцов не довыполнен: материально ответственные лица – 1 человек, продавцы – 5 человек.

Далее проводится анализ движения рабочей силы, где изучают изменения в составе работников. В таблице № 10 приведены данные и показатели, характеризующие движение рабочей силы.

Таблица № 10

Анализ движения рабочей силы

Движение рабочей силы характеризуется следующими коэффициентами, которые определяются по данным таблицы № 10:

4 квартал 2001 г 1 квартал 2002 г

коэффициент оборота по приему 0,04 (4 / 92) 0,03 (3 / 93)

коэффициент оборота по выбытию 0,06 (6 / 100) 0,03 (3 / 95)

коэффициент общего оборота 0,10 (0,04 + 0,06) 0,06 (0,03 + 0,03)

коэффициент текучести кадров 0,04 (4 / 100) 0,02 (2 / 95)

коэффициент постоянства состава 0,90 (90 / 100) 0,89 (85 / 95)

Коэффициент по выбытию в 1 квартале 2002 года уменьшился по сравнению с 4 кварталом 2001 года, также уменьшился коэффициент текучести кадров. Но в тоже время коэффициент постоянства состава 4 квартала 2001 года остался выше на 0,01, чем этот коэффициент в 1 квартале 2002 года.

3.2.2. Система показателей использования рабочего времени

Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени.

Фонд рабочего времени характеризуется следующими показателями: численность работников, количество отработанных дней одним работником в среднем за квартал и средней продолжительностью рабочего дня

ФРВ = КР * Д * П

Анализ использования рабочего времени может проводиться, как по каждой категории работников, так и по магазину в целом. В данном случае, анализ проведен по продавцам ООО «ЛОТОС» в таблице № 11

Таблица № 11

Анализ использования рабочего времени

По данным таблице № 11 фонд рабочего времени продавцов составил:

по плану -- 18354 (38 * 42 * 11,5)

за 4 квартал 2001 года -- 16359ч. (35 * 41 * 11,4)

за 1 квартал 2002 года – 13424,4 (33 * 36 * 11,3).

Это свидетельствует о значительном ухудшении использования рабочего времени по сравнению с предшествующим кварталом и планом.

Анализ использования рабочего времени направлен на выявление потерь рабочего времени от непроизводственного его использования.

Фактически одним продавцом отработано меньше дней и часов, чем предусмотрено планом, в связи с этим можно определить сверхплановые потери рабочего времени: целодневные и внутрисменные.

ЦДП = (Дф - Дпл) * КРф * Ппл = (36 - 42) * 33 * 11,5 = 2277 ч,

ВСП = (Пф - Ппл) * Дф * КРф = (11,3 - 11,5) * 36 * 33 = 238 ч

Всего 2515 ч

Как показывают приведенные данные таблице № 11, имеющиеся трудовые ресурсы магазин использует недостаточно полно. В среднем одним продавцом отработано по 36 дней вместо 42, в связи с чем целодневные потери рабочего времени составили на одного продавца 6 дней, а на всех – 198 дней, или 2277ч (198 * 11,5).