В литературе подчеркивается важность предварительного этапа расследования преступления, указывается на то, что именно на этом этапе осуществляется наиболее эффективное раскрытие преступления. В подтверждение этого приводится сводка экстраполяционной зависимости количества раскрытых случаев мошенничества от продолжительности расследования за период с 1981 по 1985 годы, которая свидетельствует о том, что в первые три дня после возбуждения уголовного дела раскрывается более пятидесяти % мошеннических действий, после чего данный показатель снижается в четыре раза ( 4 - 10 дней ), в пять раз ( свыше 60 дней ).*

Понятие последующего этапа расследования преступления а также следственной тактики.

Заключительным разделом частной криминалистической методики можно считать описание типичного круга и особенностей тактики последующих следственных действий.

Обычно этот структурный элемент методики охватывает процесс расследования от момента предъявления обвинения до направления дела в суд или его прекращения, т.е. завершения расследования.

Р.С. Белкин полагает, целесообразным открывать заключительный раздел криминалистической методики описанием типичного перечня и особенностей тактики последующих следственных действий.

Следственную тактику, можно определить как совокупность особенностей реализации того или иного следственного действия в зависимости от характера совершенного преступления.

Глава 3. Особенности первоначального этапа расследования мошенничества.

Первоначальный этап расследования мошенничества в сфере предпринимательской деятельности.

На первоначальном этапе расследования мошенничества в сфере предпринимательской деятельности возникают следующие следственные ситуации, обуславливающие перечень применяемых следственных действий и тактику их применения:

Ситуация № 1. Внесение в учредительные документы, необходимые для регистрации предприятия, искаженных сведений об учредителях (руководителях), в т.ч. путем использования похищенных ( утраченных ) паспортов граждан. После получения предоплаты, преступники скрываются.

Так, в Новосибирске, два гражданина по паспорту бомжа зарегистрировали в местных органах власти частное предприятие. Затем дали объявление, что по вполне умеренным ценам, в очень короткие сроки ( не более недели )могут поставить различные товары, указали свой номер телефона в гостинице и стали ждать звонков. Поскольку предложенные условия были явно выгодными, тут же появилось большое количество предложений.

Представители фирм, «клюнувших» на рекламу, аферисты культурно вежливо и подробно объясняли все детали и условия поставок. С желающими заключить договор назначались встречи, правда не у себя в гостинице, а у клиентов. На встречах быстро и по-деловому решались вопросы, стороны заключали договор, (естественно со стопроцентной предоплатой). Руководители фирм, пожелавшие приобрести «выгодный» товар, перечисляли на расчетный счет частного предприятия мошенников денежные средства и ждали скорого поступления товара. Обеспокоенные клиенты, позвонив по номеру телефона, указанного в рекламном объявлении, выслушивали тысячу извинений за задержку и обещание исправить положение в ближайшее время. Однако товар так и не поступал, а потом и на телефонные звонки никто не отвечал - граждане сняли номер в гостинице всего на один месяц.

Данная следственная ситуация обуславливает необходимость организации масштабных оперативно-розыскных мероприятий с целью задержания мошенников-гастролеров. При этом не следует обращаться за помощью к средствам массовой информации, поскольку преступники узнав о розыске могут усилить меры предосторожности.

Целесообразно провести допросы потерпевших с целью установления примет и возможного местонахождения преступников.

Ситуация № 2. Регистрация предприятий на подставные адреса. Ежегодно только в Москве регистрируется более 30000 предприятий, но далеко не все из них имеют возможность и желание приобрести офисное помещение. Ряд предприятий, в особенности малые, частные и некоторые другие, в качестве юридического адреса фирмы указывают либо свой домашний адрес, либо адрес того места, где арендуют помещение, в т.ч. на условиях субаренды. По различным причинам эти адреса меняются. Мошенники умышленно используют это для затруднения их розыска. В других ситуациях указанная в адресе квартира обменивается или продается. Часто злоумышленники специально меняют арендуемые в качестве офисов помещения, не ставя при этом, в известность ни регистрационные ни налоговые органы, а также своих партнеров по сделкам. Иногда аферисты договариваются с владельцами жилья о том, что адрес их квартиры будет указан в качестве юридического адреса предприятия. Однако хозяева квартир зачастую не имеют никаких данных об этих «бизнесменах», поддерживающих с ними только одностороннюю связь.

В случае такой регистрации следователю необходимо обратиться за помощью в органы, ведающие учетом выделения жилплощади по договорам арены и отследить как часто и куда переезжали мошенники, сделать прогноз относительно дальнейшего места пребывания последних.

Прием № 3. Изготовление поддельных печатей, уставов и других документов, в том числе путем использования ксерокопий подлинных документов с их последующей фальсификацией.

Так, некий гражданин, будучи генеральным директором творческо- производственного объединения (ТПО), составил подложные документы о якобы произведенной регистрации двух малых предприятий и их уставов. Для изготовления фальшивки он использовал ксерокопии документов ТПО, куда внес изменения. Изготовленные таким образом «документы» он передал своим сообщникам, которые и предъявляли их клиентам.

Прием № 4. Использование реквизитов распавшихся предприятий с согласия их руководителей, введенных в заблуждение.

Так, в Петербурге, распалось одно акционерное общество закрытого типа. Воспользовавшись прекращением его деятельности, руководитель одной преступной группы, нигде официально не работавший, убедил председателя правления не ликвидировать свое акционерное общество, а передать все дела ему, якобы «для присоединения к совместному предприятию», которым он, по его словам, руководил. При этом, он обещал председателю АОЗТ погасить взятую им банковскую ссуду и внести платежи по другим долгам. Председатель общества, не зная об истинных намерениях этого господина, согласился на предложенные условия и передал мошеннику документы и печать АОЗТ, после чего эта преступная группа совершила ряд мошеннических действий.

Прием № 5. Сообщение ложных сведений путем подделки личных документов, визитных карточек и др.

Прием № 6. Регистрация предприятий по ненадлежащим образом оформленным, недействительным документам в сговоре с должностными лицами государственных органов, осуществляющих регистрацию предприятий.

Прием № 7. Похищение регистрационных документов существующих предприятий и открытие на их основании расчетных счетов в банках. Так как законодательство допускает помимо основного расчетного счета иметь дополнительные в различных банках, злоумышленники, по чужим документам, открывают свой счет, указывают его партнерам, а после поступления денежных средств присваивают их и скрываются.*