1. Кредитные технологии воплощают в себе методы, виды и приемы кредитования, последовательность по каждому виду кредитования, применяемые финансовые инструменты.

2. Банковский кредит, является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике. Банк предоставляет самые разнообразные по форме и видам кредиты: онкольные и срочные, ипотечные, синдицированные, вексельные, овердрафтные и другие.

3. В настоящее время, в специализированной литературе нет единой методики классификации кредитов. Из рассмотренных нами теоретических источников, наиболее полной и последовательной на наш взгляд является классификация, предполагающая разделение кредита по видам в зависимости от:

- стадии воспроизводства;

- отраслевой направленности;

- объектов кредитования;

- его обеспеченности;

- срочности кредитования;

- платности и др.

4. В современной практике применяются два основных метода кредитования: целевая ссуда и кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах открытого лимита кредитования («овердрафт»).

5. Процесс принятия решения о выдаче ссуды состоит из нескольких основных этапов, на каждом из которых уточняются способы её выдачи, использования и погашения.

6. Банки заинтересованы в сотрудничестве с надежным заемщиком и поэтому проводят оценку и анализ количественных и качественных показателей его финансово – экономической деятельности. В нашей работе, особое внимание уделено рассмотрению существующих методик оценки кредитоспособности заемщиков по трем направлениям:

- оценка и анализ количественных и качественных показателей деятельности потенциального судозаемщика на основе внутри –банковской информации, с точки зрения надежности клиента, доходности банка от обслуживания его бизнеса и соразмерности величины принимаемого им риска величины активов клиента;

- оценка и анализ количественных и качественных показателей финансово – экономической деятельности заемщика и основных параметров предлагаемого кредитного проекта на основе внешних массивов информации, сформированных вне кредитного учреждения;

- оценка влияния принимаемого банком индивидуального риска на его кредитный портфель и его соответствия нормативным документам ЦБ РФ, регулирующим деятельность коммерческих банков.

7. Важным этапом кредитования после принятия банком решения о выдаче ссуды является оформление документов, регулирующих взаимоотношения сторон: кредитный договор, договор залога, договор поручительства, гарантийное письмо.

8. В выпускной работе рассмотрен механизм овердрафтного кредитования.

Овердрафтный кредит предоставляется юридическим лицам находящимся на расчетно – кассовом обслуживании в банке и имеющим значительные постоянные обороты по счету. Возможность его получения оговаривается в дополнительном соглашении к договору банковского счета.

Преимуществами овердрафтного кредита являются простота процедуры его получения, не обязательность обеспечения, взимание банком минимальной процентной ставки. А также овердрафт интересен клиенту – заемщику тем, что при данной форме его расчетный счет не только сохраняется, но и на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что, не открывая отдельного ссудного счета, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчетный счет получает право на дополнительную оплату расчетных документов и денежных чеков за счет ресурсов банка.

Исследования по организации овердрафтного кредитования проводились на базе данных Краснодарского филиала ОАО ММБ «Банка Москвы». Результаты исследования характеризуют ОАО ММБ «Банк Москвы», как динамично развивающийся банк, наращивающий капитал (на 01.01.2000 г. – 1739,0 млн. руб., на 01.01.2001 г. – 3319,0 млн. руб.), расширяющий круг обслуживаемой клиентуры (средства, привлеченные от клиентов в анализируемом периоде возросли на 14 308,6 млн. руб.), проводящий умеренно агрессивную политику (ссудная задолженность возросла с 01.01.2001 г. по 01.01.2002 г. на 9 806,5 млн. рублей).

Краснодарский филиал создан 25 марта 1999 г. осуществляет свою деятельность в соответствии с общей политикой ОАО ММБ «Банк Москвы». Филиал проводит активную кредитную деятельность, одновременно совершенствуя механизм защиты от кредитных рисков. В 2001 г. объем выданных филиалом кредитов возрос до 77,2 млн. руб против 28,9 млн. руб. в 2000 г., удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных ссуд снизился с 9,4 % - в 2000 г. до 3,0 % - в 2001 г.

Филиалом предоставляется широкий спектр кредитных услуг. Структура кредитного портфеля имеет следующий вид: кредитные линии – 28%, овердрафтные кредиты – 26%, инвестиционные кредиты – 18%, срочные кредиты – 17 %, прочие виды кредитов –11 %. Приведенные выше данные свидетельствуют о широкой практике овердрафтного кредитования клиентов – заемщиков.

В работе изучены основные условия и порядок оформления расчетного кредита типа «овердрафт» на примере клиента Краснодарского филиала ОАО ММБ «Банк Москвы» ООО «Нимфа».

На основании сделанных выводов можно внести ряд предложений:

1. Для минимизации риска образования просроченной задолженности предоставлять овердрафтный кредит при согласии клиента положить на год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств на срочные депозит.

2. Производить оценку кредитоспособности клиента с учетом внешних источников информации.

3. Предоставлять овердрафтный кредит, при наличии согласия заемщика, в период действия кредитного договора не открывать расчетных счетов и не получать кредиты в других банках, без согласования с Краснодарским филиалом ОАО ММБ «Банк Москвы».

Список использованной литературы

1. О банках и банковской деятельности: Закон РФ от 03.02.1996 г., № 17 – ФЗ // Деньги и кредит 1996. №3. с. 4 – 32.

2. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: Закон РФ от 25.02.1999 г., № 40 – ФЗ // Вестник Банка России №4. с. 9 – 27.

3. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): Закон РФ от 25.04.1995 г., № 65 – ФЗ // Деньги и кредит. 1995. №5. с. 1 – 44.

4. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения): Положение ЦБР от 31.08.1998 г., № 54 – П // Вестник Банка России №9. с. 15 – 36.

5. Порядок овердрафтного кредитования счета клиента: Положение ЦБР от 14.11.1997 г., № 279 – р // Вестник Банка России №12. с. 23 – 40.

6. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки: Учебное пособие – Финстатинформ, М., 1999 г. / с. - 380

7. Балабанова И.Т. – Банки и банковское дело: Учебник для ВУЗов – Издательская корпорация «Питер», СПб., 2001 г. – 304 с.

8. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 1999 г. – 278 с.

9. Баканов М.И., Шеремет А.Ю. Экономический анализ: Учебное пособие – Финансы и статистика, М., 1999 г. – 250 с.

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка; Учебник для ВУЗов – Издательская корпорация «Логос», М., 1999 г. – 314 с.