Организация процесса кредитования юридических лицРефераты >> Банковское дело >> Организация процесса кредитования юридических лиц
- стр. 230, стр. 240, стр. 620 - дебиторская и кредиторская задолженность (наименование покупателей (поставщиков), дата возникновения, сумма, наименование задолженности);
- стр. 470 - непокрытые убытки (расшифровка непокрытых убытков);
- стр. 510, стр. 610 - заемные средства краткосрочные и долгосрочные (копии кредитных договоров или справку предприятия с указанием суммы кредита, сроков его погашения, обеспечении).
Расшифровка строк приложения к балансу по форме № 2 - отчет о финансовых результатах:
- стр. 010 - по видам деятельности (справка о структуре выручки от реализации: поступления на расчетные счета, поступления в кассу без зачисления на расчетный счет, взаимозачет или бартер).
8) Справки из всех обслуживающих ссудозаемщика банков об оборотах и остатках по счетам за год (с разбивкой по месяцам), о наличии картотеки № 2, в том числе бюджету на текущую дату, о наличии ссудной задолженности на текущую дату, сроках ее погашения и обеспечении.
9) Справка о величине неснижаемых остатков денежных средств на расчетном счете в филиале в помесячной разбивке за последние 6 месяцев.
10) Справка о величине “чистых” поступлений на все счета ссудозаемщика в рублях (и другой валюте) в филиале и других банках за год в помесячной разбивке с указанием среднемесячных чистых кредитовых оборотов (с разбивкой по банкам). Чистые поступления рассчитываются как сумма общих поступлений за минусом кредитов банков, средств от конверсионных операций по текущим и расчетным (рублевым и валютным) счетам в банке (конвертация денежных средств с транзитного счета с их последующим зачислением на расчетные счета учитываются в сумме чистых кредитовых оборотов); денежные средства, возвращенные с депозитов банка или полученные от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и прочих); денежные переводы между счетами клиента в разных банках.
11) Справка об обязательных среднемесячных платежах ссудозаемщика (платежи в бюджет и внебюджетные фонды, плата за коммунальные услуги, электроэнергию, заработная плата и начисления на нее).
12) Договора с поставщиками.
13) Договора с покупателями.
14) При представлении ходатайства на выдачу кредита в период январь - март необходимо представить, кроме указанных документов. Оперативный баланс и приложения по форме № 2 и форме № 4 за прошедший год и оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы текущего года.
15) При предоставлении ходатайства на выдачу кредита в период между квартальными отчетами необходимо представить, кроме указанных документов, оперативные данные по основным показателям за прошедшие месяцы, не включенные в квартальный отчет.
Приложение Г
Таблица В.1 - Бухгалтерский баланс ООО «Аптекарь»
В тысячах рублях
|
Наименование показателя |
01 января 2008 тыс. руб. |
доля % |
01апреля 2008 тыс. руб. |
доля % |
01июля 2008 тыс. руб. |
доля % |
01 октября 2008 тыс. руб. |
доля % |
31декабря 2008 тыс. руб. |
доля % | ||||||||||||||||||||
|
I АКТИВЫ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
1. Нематериальные активы (стр. 110) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
2. Основные средства (стр. 120) |
31877 |
21,8 |
31496 |
17,8 |
31187 |
16,8 |
34930 |
17,7 |
35434 |
19,5 | ||||||||||||||||||||
|
3. Незавершенное строительство (стр. 130) |
503 |
0,3 |
2921 |
1,7 |
3251 |
1,6 |
3251 |
0,5 |
586 |
0,3 | ||||||||||||||||||||
|
4. Долгосрочные финансовые вложения (стр. 140) |
1500 |
1 |
1500 |
0,8 |
4500 |
2,4 |
4500 |
4,2 |
8300 |
4,6 | ||||||||||||||||||||
|
5. Отложенные финансовые активы (стр. 145) |
2570 |
2578 |
2711 |
4368 |
2752 | |||||||||||||||||||||||||
|
6. Прочие внеоборотные активы (стр. 150) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
Итого внеобороные активы (стр. 190) |
36450 |
25 |
38495 |
21,8 |
41649 |
22,5 |
47049 |
23,9 |
47072 |
25,9 | ||||||||||||||||||||
|
7. Запасы (стр. 210) |
61117 |
41,9 |
70195 |
39,7 |
72728 |
39,7 |
76266 |
38,7 |
70573 |
38,9 | ||||||||||||||||||||
|
8. НДС по приобретенным ценностям (стр. 220) |
80 |
0,1 |
118 |
0,1 |
118 |
0,1 |
51 |
0 |
96 |
0,1 | ||||||||||||||||||||
|
9. Дебиторская задолженность свыше 12 месяцев (стр. 230) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
10. Дебиторская задолженность менее 12 месяцев (стр. 240) |
43174 |
29,6 |
65646 |
37,1 |
68979 |
37,2 |
72053 |
36,5 |
61274 |
33,8 | ||||||||||||||||||||
|
10.1. в т.ч. прочие дебиторы (стр. 244) |
956 |
0,9 |
874 |
0,6 |
978 |
0,7 |
903 |
0,6 |
774 |
0,6 | ||||||||||||||||||||
|
11. Краткосрочные финансове вложения (стр. 250) |
263 |
0,2 |
120 |
0,1 |
449 |
0,2 |
521 |
0,3 |
296 |
0,2 | ||||||||||||||||||||
|
11.1 в т.ч. собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
12. Денежные средства (стр. 260) |
4944 |
3,4 |
2153 |
1,2 |
1558 |
0,8 |
1289 |
0,7 |
2162 |
1,2 | ||||||||||||||||||||
|
13. Прочие оборотные активы (стр. 270) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
Итого оборотные активы (стр. 290) |
109578 |
75 |
138232 |
78,2 |
143832 |
77,5 |
150180 |
76,1 |
134401 |
74,1 | ||||||||||||||||||||
|
Итого активы (стр. 300) |
146028 |
100 |
176727 |
100 |
185481 |
100 |
197229 |
100 |
181473 |
100 | ||||||||||||||||||||
|
II ПАССИВЫ | ||||||||||||||||||||||||||||||
|
15. Уставной капитал (стр. 410) |
444 |
0,3 |
444 |
0,3 |
444 |
0,2 |
444 |
0,2 |
444 |
0,2 | ||||||||||||||||||||
|
16. Добавочный капитал (стр. 420) |
31 |
0 |
31 |
0 |
31 |
0 |
31 |
0 |
31 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
17. Резервный капитал (стр. 430) |
67 |
0 |
67 |
0 |
67 |
0 |
67 |
0 |
67 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
18. Фонд социальной сферы (стр. 440) |
12785 |
8,8 |
12718 |
7,2 |
9557 |
5,1 |
9423 |
4,8 |
9370 |
5,2 | ||||||||||||||||||||
|
19. Нераспределенная прибыль прошлых лет (стр. (460) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
20. Непокрытый убыток прошлых лет (стр. 470/1) |
-3682 |
2,5 |
-3117 |
1,8 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
21. Нераспределенная прибыль отчетного года (стр. 470/2) |
565 |
0,4 |
723 |
0,4 |
662 |
0,4 |
814 |
0,4 |
890 |
0,5 | ||||||||||||||||||||
|
22. Непокрытый убыток отчетного года |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
23. Целевые финансирование и поступления(стр. 450) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
Итого капитал и резервы (стр. 480) |
10210 |
7 |
10866 |
6,1 |
10761 |
5,8 |
10779 |
5,5 |
10802 |
6 | ||||||||||||||||||||
|
24. Долгосрочные обязательства (стр. 590) |
92 |
0,1 |
85 |
0 |
84 |
0 |
82 |
0 |
82 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
25. Кредиторская задолженность (стр. 620) |
135726 |
92,9 |
165776 |
93,8 |
175266 |
94,2 |
186368 |
82,9 |
170589 |
94 | ||||||||||||||||||||
|
в т.ч. Краткосрочные кредиты займы (стр. 611) |
83185 |
57 |
122157 |
69,1 |
120920 |
65 |
122312 |
70 |
106530 |
58,7 | ||||||||||||||||||||
|
в т.ч. Кредиторская задолженность |
52541 |
36 |
43619 |
24,7 |
54346 |
29,2 |
64056 |
32,5 |
64059 |
35,3 | ||||||||||||||||||||
|
26. Расчеты по дивидендам (стр. 630) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
27. Резервы предстоящих расходов и платежей (стр. 650) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
28. Прочие пассивы (стр. 660) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||||||||||||||||||
|
Итого краткосрочные обязательства (стр.690) |
135726 |
92,9 |
165776 |
93,8 |
175266 |
94,2 |
186368 |
94,5 |
170589 |
94 | ||||||||||||||||||||
|
Итого пассивы (стр.700) |
146028 |
100 |
176727 |
100 |
186111 |
100 |
197229 |
100 |
181473 |
100 | ||||||||||||||||||||
|
III Стоимость чистых активов (п.14 - п.29) |
9254 |
9992 |
9153 |
9876 |
10028 | |||||||||||||||||||||||||
