Понятие риск очень многогранное и его определяют по-разному. В самом широком смысле риском называется неопределённость в отношении наступления того или иного события в будущем. В банковском деле риск означает вероятность того, что произойдёт событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка. Виды рисков в банковской деятельности обусловлены уровнем их возникновения и внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

Существуют различные классификации рисков, связанных с банковской деятельностью. Например, банковские риски можно разделить в зависимости от уровня расположения источников их возникновения на риски макроуровня, риски микроуровня и риски индивидуального уровня.

IX Служба внутреннего контроля.

Анализ современного состояния российской экономики показывает, что одним из наиболее уязвимых её звеньев является сфера кредитно-финансовых отношений. Умышленное невыполнение заёмщиками своих обязательств перед банками приблизилось к норме взаимоотношений между хозяйственными субъектами, кредитными организациями и гражданами.

В наиболее укрупнённо структурированном виде преступления в кредитно-финансовой сфере можно разделить на три блока. Первый блок – это преступления, совершаемые против коммерческого банка. Второй блок – преступления, совершаемые юридическими и физическими лицами с помощью коммерческого банка. И третий блок – преступления в сфере внешнеэкономической деятельности.

В качестве одной из наиболее серьёзных мер по предупреждению преступности в кредитно-банковской сфере в настоящее время является создание в коммерческих банках служб внутреннего контроля, основная цель которых – защита интересов инвесторов, банков и их клиентов путём контроля за соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, урегулирование конфликтов интересов, обеспечение надлежащего уровня надёжности, соответствующего характеру и масштабам проводимых банком операций, и минимизации рисков в деятельности банков.

Подобные службы являются первыми российскими попытками копирования международной банковской практики борьбы с отмыванием денег и иными преступлениями в кредитно-финансовой сфере. Как показывает зарубежная практика, деятельность подобных служб существенно сокращает преступность в банковской сфере.

С целью обеспечения контроля за соблюдением сотрудниками кредитных организаций законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности на финансовых рынках ЦБ РФ приказом № 02-378 утвердил Указания о порядке организации внутреннего контроля в кредитных организациях, в которых были установлены требования к регламентации операций кредитных организаций на финансовых рынках, осуществляемых сотрудниками кредитных организаций в рамках своих должностных обязанностей.

Банки – участники финансовых рынков обязаны организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности законодательству. В штате кредитной организации должны быть контролёры, в исключительную компетенцию которых входит организация указанного контроля.

X Взаимоотношения банка с клиентами.

Банковская система Российской Федерации претерпела значительные изменения после августовского кризиса 1998 года. Эпоха зарабатывания «лёгких денег» прошла. Исчезновение рынка спекулятивных операций выводит коммерческие банки на новый уровень своего развития. Банки повернулись лицом к клиенту, ибо теперь основная масса активных операций производится в зависимости от желаний и потребностей клиентов, то есть должны увеличиться инвестиции в реальный сектор.

Банк, находясь в центре экономической жизни, призван содействовать интересам своих клиентов. Поэтому в последние годы утвердилась идея банка как партнёра.

Партнёрским отношениям присущи: добровольность, коммерческий характер и взаимозаинтересованность. Каждый банк сам выбирает, услугами какого банка ему следует воспользоваться. В равной степени это относится к банку, который выбирает себе клиента. Данный выбор может иметь кратковременный или долговременный характер. «Влечение» партнёров друг к другу основано на коммерческой основе. Клиент готов заплатить за кредит, расчетные операции или другие услуги, которые представляют для него выгоду. Банк готов продать свой продукт, получив при этом соответствующее вознаграждение. При этом банк должен работать на клиента, содействуя исполнению его желаний. Обеспечивая соблюдение интересов клиента, банк реализует и свой коммерческий интерес, получая вознаграждение в форме ссудного процента или комиссии.

Для эффективного инвестирования банки должны знать всё о своих клиентах. Именно здесь возникает необходимость профессионального управления деятельностью банка. В русле этой проблемы и проявляется необходимость в проведении финансового менеджмента клиента. Цели финансового менеджмента отражают политику банков, стремящихся удержать своих клиентов, часть которых может переходить в другие банки. При существующей сегодня конкуренции кредитным организациям необходимо строить тактику и стратегию взаимоотношений с клиентурой, разрабатывая индивидуальные концепции решения сложных проблем банком клиента.

XI Заключение.

Итак, подведём итоги всего вышесказанного.

Коммерческий банк является деловым предприятием. Банковское дело есть бизнес, подобно любому бизнесу.

Банк за определенную цену (процент) продаёт клиентам услуги с целью получения прибыли.

Совокупность всех банков страны называется банковской системой. В настоящее время она является двухуровневой. Первый уровень банковской системы – Центральный банк, второй – совокупность коммерческих банков.

Коммерческий банк – денежное учреждение, где собираются вклады и свободные денежные средства, а затем на их основе предоставляются кредиты, осуществляются денежные расчёты и другие операции.

Банковская система служит денежным фундаментом рыночной экономики. С одной стороны, банк собирает свободные деньги под определённый процент, с другой – выдаёт ссуды клиентам во временное пользование так же под процент, но уже больший по размеру. Разница между этими процентами и есть банковская прибыль.

В условиях рынка банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и служит финансовым посредником между хозяйствующими субъектами.

Коммерческий банк строит свои взаимоотношения с партнёрами на основе прибыльности и риска. Банк всегда должен соотносить свою прибыльность с соображениями своей безопасности и ликвидности. Основополагающим условием успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов.

Традиционными операциями банка являются пассивные и активные операции. Пассивные операции – это операции по мобилизации ресурсов. Средства, полученные в результате пассивных операций являются основой дальнейшей банковской деятельности. Активные операции банка – операции по размещению средств. Банковские активы состоят из текущих и капитальных статей. Пассивные и активные операции осуществляются с помощью расчётов в наличной и безналичной форме.