- учета (переучета) векселей;

- удовлетворения потребительских нужд граждан;

- выкупа государственного имущества;

- для других целей.

Кредитором должно стимулироваться в первую очередь развитие производства и рас­ширение товарооборота, необходимых населению республики промышленных това­ров и про­дуктов питания.

Использование кредита для выхода из финансовых затруднений, возникших из-за бес­хозяй­ственности и убытков, не допускается. Однако, на практике, к сожалению, час­то кредит используют именно на эти цели (2,с.4).

Банками являются государственные, акционерные, коопера­тивные и другие орга­низации, созданные для привлечения денеж­ных средств и размещения их в форме кре­дита, а также для осуществления иных операций в соответствии с зако­ном.

Банковская деятельность — особая отрасль предприниматель­ской деятельно­сти. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного капитала, управляют им, разме­щают его в ссуды и получают плату в виде процента. Банки должны соз­давать услуги, от­личные от других услуг предпринимательства (5,с. 317)

Для этого необходимы глубокий анализ потребностей рынка, способность подго­товить требуемые услуги, разработать их пере­чень и технологию банковских операций. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразен, а с другой — быть способным к восприятию и удовлетворению фи­нансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной до­ступности их для на­селения и других потребителей.

Краткосрочный кредит предоставляется для удовлетворения временной потребно­сти заем­щика в средствах на формирование текущих активов. Долгосрочный кредит предос­тавляется на длительный срок для расширенного воспроизводства долгосрочных активов (2,с.5).

Выдача кредитов может производиться за счет:

- собственных средств банков;

- мобилизованных средств юридических лиц и граждан за исключением зарезерви­ро­ванных в фонде обязательных резервов;

- приобретенных средств на рынке кредитных ресурсов.

В случаях, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может полно­стью удовлетворить заявку заемщика из-за ограничений, связанных с необходи­мо­стью поддержа­ния установленных экономических нормативов, а отказ в кредите не­выгоден сторонам, может быть использован принцип консорциального кредитования путем кон­центрации ресурсов не­скольких банков и на условиях солидарной ответст­венности. Вы­дача консорциальных кредитов регулируется письмом Национального банка Республики Беларусь от 13 мая 1997г.

Консорциальные кредиты предоставляются как правило, на долгосрочной основе в сумме не менее 5 млн. долларов в эквиваленте на реализацию инвестиционных про­грамм и проектов. Они могут быть "клубными", когда в состав кредитов входит огра­ниченный и определенный круг банков, или "открытыми", если привлекаются средства всех желающих банков, т.е. количество банков не ограничивается и зависит от размера предоставляемого кредита, возможностей каждого банка и заинтересованности в сдел­ке.

Кредиты юридическим и физическим лицам предоставляются в национальной ва­люте, а при наличии у коммерческого банка лицензии на осуществление валютных операций — в иностран­ной валюте.

Для уменьшения степени рисков банков и в целях защиты интересов его кредито­ров и вклад­чиков при размещении их средств (кредитовании заемщиков), а также осу­ществлении других ак­тивных операций банки должны соблюдать установленные им экономические нормативы и созда­вать резервы в качестве компенсационных мер на случай будущих по­терь от невозврата долгов.

Задачи банка как предприятия связаны с удовлетворением потребностей в своих услугах народного хозяйства и населения (5,с.317). Банковский продукт (ус­луга) по своей природе относительно не дифференцированный, как это имеет ме­сто на предпри­ятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары раз­личного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром — деньгами, и их услуги связаны глав­ным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т. д.) или со­пут­ствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.)- Им предоставлено исключительное право на осуществление в установленном по­рядке деятельности от своего имени.

Банки в отличие от таких отраслей экономики, как промышленность, сель­ское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, хотя и воздействуют на производство только им свойственными ме­тодами (выдача, возврат ссуд, процент).

Банки являются юридическими лицами и функционируют на принципах хо­зяйст­венно-коммерческого расчета в условиях дело­вой конкуренции.

Банковская деятельность, как и другая предпринимательская деятельность, со­провождается рисками (5,с.318). Риски в банковской прак­тике — это опасность (возмож­ность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими, связанными с деятельностью самого банка, так и внешними. Банки должны иметь комплекс мер по их предотвращению.

К основным функциям коммерческих банков относятся (20,с.266):

1. Мобилизация и концентрация свободных денежных средств. Это приоритет­ная функция и экономический базис деятельности коммерческих банков. От мобили­зации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые в основном путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Коммерческий банк, заимствуя свобод­ные средства своих клиентов, сразу берет на себя обя­зательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчи­кам доход в виде процента.

2. Предоставление кредита. Это наиболее значимая банковская функция. Она отно­сится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой дви­жение ссудного капи­тала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обес­печенности, возвратности, срочности. Он выражает экономи­ческие от­ношения между кре­диторами (банками и субъектами кредитования (заемщиками)). Банковский кредит связан с акку­мулированием временно свободных денежных средств и их пере­распределением на ус­ловиях возвратности, а также с эмиссией де­нежных знаков в обращение через систему кредитования. Воз­вратная форма денеж­ных ресурсов создает возможность перерас­пределить их неоднократно. Необходи­мость использования бан­ковского кредита обусловливается кру­гооборотом фондов предпри­ятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотных средств и основных фондов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С дру­гой стороны, кредит является основ­ным источником получения банками прибыли.

3. Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам. Они занимают значительную часть операционного времени бан­ковского персонала и являются одной из наиболее значимых функций банковской системы.

Проведение расчетов между субъектами хозяйствования играет огромное значе­ние для функционирования экономики. Своевре­менное проведение расчетных опера­ций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства. Это возла­гает на ком­мерческие банки огромную ответственность за свое­временное проведение платежей.