Итак, банк – это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

1.2 Виды банков

Развитие банковского дела привело к возникновению большого количества разнообразных банков, но оно продолжает эволюционировать, вызывая к жизни все новые их виды и изменяя формы организации существующих. Для того чтобы представить все существующее многообразие видов банков в систематизированном виде, необходимо классифицировать их по различным признакам.

Среди критериев классификации банков следует особо выделить признак собственности. По форме собственности банки делятся на несколько групп:

· акционерные, которые создаются по принципу акционерного общества и в целях финансирования конкретных программ;

· неакционерные, которые находятся в собственности индивидуальных собственников или партнеров;

· кооперативные;

· муниципальные, или коммунальные;

· государственные;

· смешанные (государство является одним из собственников);

· межгосударственные.

В банках государственного типа признак государственности с позиции собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в деятельности таких банков является ее подчиненность государственным национальным интересам (например, поддержание стабильности денежного обращения через эмиссионные банки, финансирование программ развития отраслей или регионов через систему коммерческих банков).

На базе государственной собственности в стране созданы различные отраслевые банки, учредителями которых стали отраслевые министерства и ведомства. Особенность данных банков в том, что их стартовый капитал не единственный капитал, скорее он является акционерным, поскольку может включать в себя другие части, относящиеся к другим формам собственности.

Это не мешает данным банкам оставаться государственными по характеру своей деятельности, поскольку они призваны, прежде всего, содействовать развитию предприятий соответствующей отрасли народного хозяйства.

Развитие процессов глобализации и формирование международного финансового рынка привели к необходимости создания банков на международной основе – межгосударственных банков. Их капиталы формируются за счет взносов отдельных стран и международных финансово-кредитных организаций. Такими банками являются Банк международных расчетов, Международный банк реконструкции и развития и другие. В последние годы такие банки осуществляют крупные программы помощи развивающимся странам и странам, находящимся на этапе перехода к рыночной экономике.

Наиболее распространенная форма собственности в современном банковском деле — акционерная. Акционерами могут выступать самые разные юридические и физические лица. Даже государственный банк, где преобладание государственной формы собственности является естественным, может включать в качестве своих учредителей другие юридические лица, например другие банки. Капитал такого государственного банка становится акционерным, однако, это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов. Учредителем кооперативного банка является соответствующий союз кооперативов, пайщиками такого банка выступают кооперативы. Обычно это более мелкие банки, как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совладельцами кооперативного банка могут быть не только кооперативы, но и другие лица, в том числе государственные предприятия.

В настоящее время разрешены частные, муниципальные и смешанные (с участием иностранного капитала) кредитные учреждения. Объем кредитов предоставленных за один операционный день у таких предприятий может превышать сотни миллиардов рублей, например, на 29 апреля текущего года было выдано 126,87 млрд. руб.[7] Важно при этом, чтобы законодательство обеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их равноправие.

По функциональному назначению – эмиссионные, депозитные, коммерческие. В первом случае это означает, что продуктом банка является эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные) банки, а также другие крупные банки, выполняющие по распоряжению законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения. Главной задачей таких банков является укрепление позиций денежной единицы как внутри страны, так и за рубежом. Обычно эмиссионные банки не занимаются кредитованием народного хозяйства и населения; эта операция входит в компетенцию коммерческих банков, которые предоставляют самые разнообразные ссуды, как предприятиям, так и отдельным гражданам.

По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляющие преимущественно долгосрочные или краткосрочные ссуды. В этом случае задачей банков является обеспечение на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности (прил. 1).

По характеру своей деятельности банки бывают двух типов: универсальные и специализированные. Универсальные банки осуществляют все или почти все банковские операции: предоставление кредитов, операции с ценными бумагами, прием вкладов, оказание посреднических финансовых услуг. Так в Великобритании в наибольшей степени универсальными являются клиринговые банки, входящие в состав Ассоциации по клиринговым платежным услугам, и осуществляющие все виды операций.

Наиболее значительной группой английских банков являются London Clearing Banks: Barclays Bank, National Westminster Bank, Midland Bank[8] и другие. Специализированный банк осуществляет один или только несколько видов банковской деятельности.

По сфере обслуживания – отраслевые, многоотраслевые, региональные, муниципальные, межрегиональные, национальные, международные.

По организационной структуре различают банки с филиалами и банки без филиалов, банковские холдинговые компании. Внутри холдинговой компании могут существовать банки, как без филиалов, так и с филиалами. Практически во всех странах имеются филиалы и дочерние институты иностранных банков. Все они подчиняются национальному законодательству той страны, на территории которой функционируют.

По правовой форме организации существуют общество открытого типа и общество закрытого типа.

По масштабам деятельности – малые, средние, крупные, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

По территориальному признаку банки делятся на местные, обслуживающие потребности ряда регионов, и международные.

По хозяйственному признаку различают промышленные, торговые, сельскохозяйственные, внешнеторговые.

С точки зрения функциональной специализации наиболее распространенными видами банков являются инвестиционные, ипотечные и сберегательные. Инвестиционные банки выполняют функцию организации эмиссии и размещения на рынке акций и облигаций промышленных и торговых компаний. Ипотечный банк специализируется на предоставлении кредитов под залог недвижимого имущества (ипотечных кредитов). Основной функцией сберегательных касс является привлечение денежных сбережений и временно свободных денежных средств населения.