План

Введение

1. Теоретические основы банковской системы

1.1 Экономическая сущность банка

1.2 Виды банков

1.3 Модели банковских систем

2. Сущность и функции Центрального банка

2.1 Место Центрального банка в экономической системе

2.2 Операции Центрального банка

2.3 Денежно-кредитная политика Центрального банка

2.4 Центральный банк как орган банковского регулирования и надзора

3. Коммерческие банки

3.1 Функции коммерческих банков

3.2 Виды коммерческих банков

3.3 Классификация видов операций коммерческих банков

3.4 Ликвидность коммерческих банков

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

История не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что явилось побудительной силой их развития. В настоящее время сохранились сведения о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков не определен в экономической литературе, не ясна их истинная природа.

Вопрос о том, кто и когда в России создал первый банк, является предметом исторической дискуссии. Один из претендентов на лавры первооткрывателя – А.Л.Ордин-Нащокин (1605-1680), который провел прогрессивную реформу, направленную на усиление прав купечества. Создание им купеческих союзов с целью организации кредита при земской избе явилось одним из первых прообразов ссудного банка. Значительную роль в организации государственных финансов до возникновения национальных банков сыграла Контора придворных банкиров (1798-1811), частных лиц, обеспечивающих правящую элиту иностранными кредитами. Фактически их функцию – банка правительства – в современных условиях выполняет Центральный банк страны.

Первые банки, по мнению ряда ученых, «возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV веках. По их мнению, банк возник именно в тот период товарно-денежных отношений, когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и производивших в более широких масштабах кредитные операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических предприятий»[1].

Другая часть специалистов считает, что «банки возникли в более ранний период - при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в платежах»[2]. Итак, бытующие представления о периоде появления банков расходятся не на 1-2 десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет.

Дать определение слову банк достаточно сложно. Слово «банк» происходит от итальянского «banco», что в переводе означает «стол». Эти «банко-столы» устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами, и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже нарицательной цены, которая была указана на них. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в X в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет понятным, почему банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их «банко-столы» получали все большее распространение. Такие столы были и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от греческого «трапеза», означающего «стол»). Значит, первые банки возникали как бы на основе «меняльного дела» - обмена денег различных городов и стран.

Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к VI веку до н.э. В Древнем Вавилоне и Греции практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Наряду с приемом вкладов древние греки производили обмен денег. Эти банковские операции выполняли как отдельные лица, так и церковные учреждения.

«Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их. Вклады, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии, сделали знаменитыми греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский), которые стали одновременно банковскими учреждениями. В храме Артемиды в Эфесе сосредоточивались вклады с малоазиатского побережья, а в храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные средства всей Европейской Греции»[3].

Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с помощью так называемого трансферита, то есть переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов. Характерно при этом, что вначале необходимо было личное устное распоряжение клиента о перечислении денежных средств, затем появились письменные приказы (прототипы современных чеков).

Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки, в свою очередь, пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты, которые обращались наравне с полноценными деньгами. По оценке одного из авторов, «вполне достоверным можно считать то обстоятельство, что хотя вексельными операциями древние банкиры не занимались, тем не менее, существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру»[4].

Развитие банков, сферы обращения и товарного производства имеют прочную взаимосвязь. Это обусловлено в первую очередь историческими факторами. Банки оказывают очень значительное влияние и на деловую, и на общую активность экономики посредством своей деятельности, а именно выступая в роли посредника в перераспределении капитала (например, оказывая кредитные услуги предприятиям, осуществляя денежные расчеты). Деятельность банков напрямую связана с потребностями воспроизводства. Банки выступают в роли посредников в отношениях между производственной и торговой сферами. Банк объединяет в себе и роль кредитора, и роль заемщика. Деятельность банков, безусловно, играет одну из ключевых ролей в движении капиталов, но здесь же кроется и некая опасность, обусловленная повышенным социально-экономическим риском. В связи с этим все страны, обладающие развитой рыночной экономикой, имеют законодательство, посредством которого осуществляется регулирование банковской деятельности.