4. Регулирование деятельности коммерческого банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами.

Коммерческий банк выполняет функции:

1. аккумуляция (привлечение) средств на счета. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков;

2. размещение средств (инвестиционная функция). Перераспределяя временно свободные денежные средства предприятий и денежные доходы частных лиц, аккумулированные на счетах, коммерческие банки осуществляют посредничество в кредите, посредничество в операциях с ценными бумагами, иностранной валютой и валютными ценностями, в оказании различных финансовых и других услуг клиентам банка;

3. расчетно-кассовое обслуживание клиентов, выступая посредником в расчетах между хозяйствующими субъектами.

Конкретное проявление банковских функций на практике представляет собой банковские операции.

В соответствии со ст. 5 Закона о банковской деятельности банки могут совершать следующие банковские операции и сделки:

- привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;

- осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание;

- открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в том числе иностранных;

- финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;

- выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;

- выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

- приобретать право требования по поставке товаров и оказанию услуг, принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);

- покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;

- покупать и продавать в Российской Федерации и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;

- привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;

- привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов [доверительные (трастовые) операции];

- оказывать брокерские и консультационные услуги; осуществлять лизинговые операции;

- производить другие операции и сделки по разрешению Банка России, выдаваемому в пределах его компетенции.

Для осуществления банковских операций требуется лицензия Банка России (ст. 11 Закона о банковской деятельности).

В экономической литературе предлагается также классификация банковских сделок в соответствии с функциями банка:

— аккумуляция (образование) средств (пассивные операции);

— размещение (предоставление) средств (активные операции);

— содействие платежному обороту;

— другие операции, которые не входят ни одну из указанных выше функций.

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках. Выделяют 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

1) операции формирования и увеличения уставного капитала банка (например, первичная и последующие эмиссии акций акционерного коммерческого банка);

2) операции формирования и распределения прибыли, формирования и увеличения фондов;

3) депозитные операции коммерческого банка;

4) кредиты и займы, полученные от других юридических лиц - не депозитные операции коммерческого банка.

С помощью первых двух форм пассивных операций создаются собственные средства коммерческого банка. Две последние формы пассивных операций создают заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы коммерческого банка.

К активным операциям относятся весьма разнообразные сделки, объединяемые в одну группу потому, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту возможность получения необходимых ему средств, а себе – получение доходов, прибыли. Это достигается разными способами: либо банк предоставляет клиенту средства по кредитному договору, либо покупает у него долговое требование к третьему лицу или к третьим лицам (учетная или дисконтная операция), либо принимает на себя ответственность за клиента перед третьим лицом (гарантийный, акцептный кредит). Структура активов КБ – соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу. Качество активов банка определяется целесообразной структурой его активов, диверсификацией активных операций, ликвидностью, объёмом рисковых активов, объёмом критических и неполноценных активов и признаками изменчивости активов. Активы КБ можно разделить на 5 категории: 1) кассовая наличность и приравненные к ней средства; 2) инвестиции в ценные бумаги; 3) ссуды; 4) здания и оборудование; 5) дебиторская задолженность и прочие активы.

30. Международные кредитно-финансовые организации

Развитие мировой экономики предполагает необходимость регулирования, проведения согласованных действий и координации экономической, в том числе и валютно-финансовой политики государств. В этих условиях возрастает роль международных институтов, особенно валютно-кредитных и финансовых организаций.

Причинами, обусловившими возникновение и функционирование международных валютно-финансовых институтов, являются следующие: глобализация мировой экономики; расширение и углубление мирохозяйственных связей; усиление процессов экономического регулирования в условиях нестабильности. Они призваны решать такие основные задачи, как осуществление межгосударственного валютно-финансового регулирования, разработка стратегии и тактики мировой валютно-финансовой и кредитной политики в целях стабилизации международных финансов и ряд других.

Основными международными валютно-кредитными и финансовыми организациями являются МВФ, Всемирный банк, Европейский банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов.

Международный валютный фонд (МВФ) был учрежден на международной валютно-финансовой конференции ООН (июль 1944г.) в Бреттон-Вудсе (США, штат Нью-Гемпшир). На конференции был принят Устав МВФ (статьи Соглашения о МВФ), который вступил в силу 27 декабря 1945г., а деятельность фонда началась в мае 1946г. в составе 39 стран-членов, непосредственно валютные операции стали проводиться с 1 марта 1947г.