Коэффициент долгосрочной ликвидности имеет тенденцию к стабильному уменьшению от 112% до 106%. Это связано с постоянным, на протяжении рассматриваемого периода, уменьшением доли долгосрочных активов в общей структуре активов. Эти изменения связаны с уровнем инфляции в России, с риском обесценивания долгосрочных вложений.

Одним из наиболее часто встречающихся показателей ликвидности банка является коэффициент, отражающий отношение задолженности по кредитам (ЗК) к общей сумме вкладов (ВКЛ):КЛ = ЗК /ВКЛ.

Табл. 2.2.4.

Относительные показатели ликвидности

Рассмотрим относительные показатели, представленные в таблице 2.2.4. В начале анализируемого периода показатели ликвидности сложилось благоприятно, не одно значение коэффициента не превышало норматива. Связь между ликвидными активами и обязательствами банка выражена в коэффициентах К1 и К2. Рассчитанные коэффициенты значительно превышают минимально допустимое значение, что свидетельствует о благоприятном состоянии ликвидности.Величина выдаваемых кредитов у российских банков составляет 60-70% актива баланса. Ситуация в изучаемом банке существенно менялась к увеличению, благодаря успешной стратегии расширения деятельности на рынке банковских кредитов. Показатель мобильности активов находится на стабильно высоком уровне. Заметно огорчает качество ресурсной базы. Основной стратегической задачей банка с момента создания и до настоящего времени является расширение спектра банковских услуг, повышение их качества, наращивание ресурсной базы при условии поддержания ликвидности и доходности. Это достигается, прежде всего, принципами работы, которыми Банк руководствуется в своей деятельности:

· Надежность. Заботясь о прибыльности вложений, банк стремится сбалансировать состояние активов и пассивов с целью поддержания высокой ликвидности.

· Качество. Постоянно улучшая качество банковского продукта, банк стремится сделать его максимально удобным для каждого клиента.

· Компетентность. За годы работы в банке сложился коллектив высококвалифицированных специалистов, которые представляют различные поколения, имеют специальное образование, опыт практической работы в различных сферах банковского дела.

· Стремление к новому. Используя передовые банковские технологии, высококвалифицированный персонал, внедряя новые виды услуг, банк стремится соответствовать высоким банковским стандартам.

В качестве приоритетных направлений деятельности в 2005г. банк ставит перед собой следующие цели и задачи:

1. Увеличение уставного фонда, наращивание собственных средств (капитала);

2. дальнейшее развитие клиентской базы, предоставление клиентам первоклассного банковского сервиса;

3. совершенствование кредитной политики, предложение новых видов кредитования, в том числе ипотечного, наращивание объемов кредитования предприятий малого и среднего бизнеса, а также населения;

4. развитие деятельности на рынке ценных бумаг;

5. развитие карточного бизнеса, в том числе на базе международных платежных систем.

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ БАНКА

Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов. Особую актуальность вопросам регулирования ликвидности банка придал разразившийся в России финансовый кризис. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в сильно переменчивой финансовой среде и сейчас находятся в сложной ситуации. Падение рынка ГКО явилось всего лишь одной из причин, повлиявших на ликвидность банков.

Недостаточный уровень ликвидности часто является первым признаком наличия у банка серьезных финансовых затруднений. В такой ситуации он обычно начинает терять депозиты, что уменьшает его наличные средства и заставляет избавляться от наиболее ликвидных ценных бумаг. Другие банки с большой неохотой предоставляют банку, находящемуся на грани банкротства, займы без дополнительного залога или предлагают их по более высокой процентной ставке, что еще более сокращает доходы банка, испытывающего финансовые трудности.