Бюджетирование, бюджет и контроль затрат
Таблица М.1 - Ожидаемое поступление денежных средств
|
Показатели |
Месяцы |
Всего | ||||
|
1. Реализация: | ||||||
|
с отсрочкой платежа (90%) | ||||||
|
без отсрочки платежа (10%) | ||||||
|
Всего | ||||||
|
Получение денежных средств от продаж | ||||||
|
(10%) текущего месяца | ||||||
|
(50%) задолженности предыдущего месяца | ||||||
|
(50%) двухмесячной задолженности | ||||||
|
Всего | ||||||
ТаблицаМ.2 - Ожидаемые выплаты за приобретенные материалам
|
Показатели |
Месяцы (кварталы) |
Всего | ||||
|
1. закупка материалов - всего | ||||||
|
форма оплаты | ||||||
|
в тот же месяц | ||||||
|
с отсрочкой платежа | ||||||
|
Уплата денежных средств | ||||||
|
(50%) текущего месяца | ||||||
|
(50%) предыдущего месяца | ||||||
|
Всего | ||||||
Приложение Н
Таблица - Бюджет денежных средств (БДС)
|
Показатели |
Кварталы |
Итого | |||
|
I |
II |
III |
IV | ||
|
1. Остаток денежных средств на начало периода | |||||
|
2. Поступление денежных средств от продаж | |||||
|
3. Всего денежных средств | |||||
|
4. Выплаты | |||||
|
за материалы | |||||
|
заработная плата | |||||
|
налоги | |||||
|
покупка оборудования | |||||
|
платежи за услуги | |||||
|
другое | |||||
|
5. всего выплат | |||||
|
6. Минимальное сальдо | |||||
|
7. Потребность в денежных средствах (5+6) | |||||
|
8. Избыток (недостаток) в денежных средствах (3-7) | |||||
|
9. Привлечение заемных средств | |||||
|
10. Погашение кредита | |||||
|
11. Выплата процентов по кредиту | |||||
|
12. остаток денежных средств на конец периода (3-7+9-10-11) | |||||
Приложение П
Таблица - Прогнозируемый баланс предприятия
|
Актив |
Сумма (тыс. руб.) |
Пассив |
Сумма (тыс. руб.) |
|
Основные средства |
Уствный капитал | ||
|
Готовая продукция |
Нераспределенная прибыль | ||
|
Материалы |
Кредиторская задолженность | ||
|
Дебиторы |
Расчеты с бюджетом | ||
|
Касса, расчетный счет | |||
|
Итого |
Итого |
