Таблица 1. Исходные данные для анализа фонда заработной платы

Сумма зарплаты, млн руб.

Вид оплаты

план факт откло-

нение

1. Переменная часть оплаты труда рабочих 12030 12725 +695

1.1. По сдельным расценкам 10630 11180 +550

1.2. Премии за производственные результаты 1400 1545 +145

2. Постоянная часть оплаты труда рабочих 3272 3709 +437

2.1. Повременная оплата труда по тарифным

ставкам 2772 2809 +37

2.2. Доплаты 500 900 +400

2.2.1. за сверхурочное время работы --- 80 +80

2.2.2. за стаж работы 500 520 +20

2.2.3. за простои по вине предприятия --- 300 +300

3. Всего оплата труда рабочих без отпускных 15302 16434 +1132

4. Оплата отпусков рабочих 1390 1491 +101

4.1. относящаяся к переменной части 1090 1155 +65

4.2. относящаяся к постоянной части 300 336 +36

5. Оплата труда служащих 3808 3540 -286

6. Общий фонд заработной платы 20500 21456 +965

В том числе:

переменная часть (п.1+п.4.1) 13120 13880 +760

постоянная часть (п. 2+п. 4.2.+п.5) 7380 7585 +205

7. Удельный вес в общем фонде зарплаты, %

переменной части 64,0 64,66 +0,66

постоянной части 36,0 35,34 -0,66

Таблица 2. Расчет влияния факторов на изменение переменной части фонда зарплаты

Фактор DФЗПабс DФЗПотн

Объем производства продукции +341 ---

Структура произведенной продукции +339 +339

Удельная трудоемкость -1100 -1100

Уровень оплаты труда +1180 +1180

Итого +760 +419

Таблица 3. Исходные данные для анализа повременного фонда

заработной платы

Показатель План Факт Откло-

нение

Среднесписочная численность рабочих-

повременщиков 320 331 +11

Количество отработанных дней одним рабочим

в среднем за год 240 230 -10

Средняя продолжительность рабочей смены, ч 8 7,8 -0,2

Фонд повременной оплаты труда, млн руб. 2772 2809 +37

Зарплата одного работника, тыс. руб

среднегодовая 8662,5 8486,4 -176,1

среднедневная 36,09 36,9 +0,81

среднечасовая 4,51 4,73 +0,22

Таблица 4. Анализ уровня оплаты труда

Количес- Средняя Средне- Средне- Отклонение от плановой

тво отра- продол- часовая годовая среднегодовой

ботанных житель- зарплата, зарплата, зарплаты работника,

дней ность тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.

одним рабочей