Капитальные затраты, тыс. р, на создание и реализацию проекта, направлены на проектирование, изготовление и монтаж новых узлов и оборудования, покупку комплектующих и технических средств, обеспечение дополнительными производственными площадями, инфраструктурой;

, (7.1)

где КБ - балансовая стоимость основного оборудования, дополнительно устанавливаемого по проекту, включающая расходы на приобретение, транспортировку, хранение, монтаж и наладку, тыс.р.;

КВ - стоимость вспомогательного оборудования и резервного оборудования, тыс. р.;

КИ - затраты на создание дополнительной инфраструктуры, тыс. р.;

Кс - стоимость зданий и помещений, дополнительно необходимых для реализации проекта, тыс. р.;

КП - производственные затраты, включающие расходы на проектирование и разработку, тыс. р.;

Кд - стоимость демонтируемых основных производственных фондов, тыс. р.;

Ко - экономия капиталовложений за счёт реализации оборудования, технических средств, демонтируемых при реализации проекта, тыс. р.

Балансовая стоимость основного оборудования:

КБ = СП, (7.2)

где СП - полная себестоимость изготовления, тыс. р.:

СП = (1+кН)×ЗП, (7.3)

где кН - коэффициент, учитывающий накладные расходы, кН =2,5;

ЗП - прямые затраты на изготовление оборудования, тыс. р.:

ЗП = ЗО+ЗМ, (7.4)

где ЗМ - материальные расходы, тыс. p.,

3О - основная и дополнительная заработная плата, тыс. р.,

ЗО = ЗТР×кЗ, (7.5)

где ЗТР - трудозатраты и средства на оплату труда, тыс. р.;

к3 =2 - коэффициент, учитывающий дополнительную зарплату и начисления,

ЗО = 7,746×2 = 15,492 тыс.р.,

Прямые затраты:

ЗП = 14467+15,492 = 29,959 тыс.р.,

Себестоимость:

СП = (1+2,5)× 29,959= 104,856 тыс.р.

Балансовая стоимость:

КБ = 104,856 тыс.р.

Стоимость приобретённых вспомогательных технических средств, тыс. р.:

(см. таблицу 5.4) КВ =21,673 тыс. р.

Затраты на создание дополнительной инфраструктуры, тыс. р.:

КИ = 0,1×КБ, (7.6)

КИ = 0,1×104,856 = 10,4856 тыс. р.

Стоимость зданий и помещений, дополнительно необходимых для реализации проекта, тыс. р.:

КС = СПЛ×ПЛ, (7.7)

где СПЛ - стоимость одного квадратного метра площади помещения под реализацию проекта, тыс. р./м2;

ПЛ - занимаемая площадь, м2;

Так как на реализацию проекта не требуются дополнительные площади, то принимаем КС = 0.

Производственные затраты, включающие расходы на проектирование и разработку, тыс. р.:

КП = ТП×СП, (7.8)

где СП – стоимость часа проектирования, СП = 0,1 тыс.р.;

ТП – трудоемкость проектных работ, чел×ч.

ТП = 8×М×В, (7.9)

где 8 – длительность рабочего дня;

М - число проектировщиков, М = 2 чел;

В - длительность проектирования, В=30 дней:

ТП = 8×2×30 = 480 чел×ч.

КП = 480×0,1 = 48 тыс. р.

Стоимость демонтируемых основных производственных фондов, Кд=0.

Экономия капиталовложений за счёт реализации оборудования, технических средств, демонтируемых при реализации проекта, КО = 0.

Таким образом, капитальные затраты:

К = 104,856 +21,673+10,4856 +0+48+0-0 = 185,015 тыс. р.

7.2 Расчет дополнительных текущих расходов

Дополнительные текущие расходы И, тыс.р./год, определяются по формуле:

И = ИЗ + ИЭ + ИА + ИС + ИМ + ИП, (7.10)

где: ИЗ - затраты на содержание персонала, дополнительно необходимого для обслуживания оборудования и технических средств после реализации проекта, тыс. р./год;

ИЭ - стоимость дополнительно потребляемых энергоресурсов, тыс. р./год;

ИА - дополнительные расходы на содержание, текущий ремонт и амортизацию оборудования и технических средств, тыс.р./год;

ИС - дополнительные расходы на содержание, текущий ремонт и амортизацию зданий и помещений, занимаемых оборудованием и персоналом, тыс. р./год;

ИМ - дополнительные расходы основных, вспомогательных материалов и приборов, тыс. р./год;

ИП - прочие дополнительные расходы (стоимость услуг сторонних организаций, содержание транспорта и другие административно-управленчиские расходы), тыс. р./год

Учитывая, что данная модернизация не имеет дополнительных особо сложных приспособлений, для данного дипломного проекта, главными являются показатели, учитывающий дополнительные расходы на содержание, текущий ремонт и амортизацию оборудования и технических средств, тыс. р./год., и показатель стоимости дополнительно потребляемых энергоресурсов, тыс. р./год:

(7.11)

где ИА – дополнительные расходы на содержание, текущий ремонт и амортизацию оборудования и технических средств, тыс. р./год:

(7.12)

где Нар=16 – норматив расхода на текущий ремонт, содержание и амортизацию,%;

тыс. р./ год.

Иэ – стоимость дополнительно потребляемых энергоресурсов, тыс. р./год;

Иэ=Иэл=М*КЦ*Цп*Тн, (7.13)

где М = 0,2– расход электроэнергии в смену, кВт*ч;

Тн =1 – число смен;

КЦ= 1920 – интенсивность использования установленной мощности,ч;

Цп =2,89 – стоимость электроэнергии, р./ кВт*ч.

Иэ=0,2×1×1920×2,89= 1,109 тыс.р./год.

И= 21,992+1,109=23,101 тыс. р./год.

7.3 Экономия текущих затрат

Экономия текущих затрат, тыс. р./год:

ЭТ = ЭС + ЭЗ + ЭУ + ЭБ + ЭК + ЭН – ЭО – И,(7.14)

где ЭС - экономия, обусловленная уменьшением расхода сырья, материалов, топлива и т. д., тыс. р./год;

ЭЗ - экономия на заработной плате и сопутствующих ей отчислениях, тыс. р./год;

ЭУ - экономия на части расходов, образующихся при увеличении объёма производства, тыс. р./год;

ЭБ - экономия, обусловленная уменьшением брака продукции и увеличением её качества, тыс. р./год;

ЭК - экономия, обусловленная увеличением качества продукции, тыс.р./год;

ЭН - экономия, обусловленная повышением уровня надёжности оборудования, тыс. р./год;

ЭО - экономия на расходах по содержанию, ремонту и эксплуатации оборудования, тыс. р./год;

И - дополнительные текущие расходы, тыс. р./год.

Расчет экономии текущих затрат определим на календарный год, тыс. р./год:

ЭТ = ЭК + ЭН + ЭС – И. (7.15)

Экономия, обусловленная повышением уровня надежности оборудования, ЭН, тыс.р/год:

(7.16)

где О1 = 19 – количество внезапных внеплановых остановок в год до внедрения проекта;

О2 = 10 – количество внезапных внеплановых остановок в год после внедрения проекта;

У = 21,7 – стоимость одной незапланированной остановки, тыс. р.

195,3 тыс.р./год.

ЭК= (Ц2 – Ц1)*Впр, (7.17)

ЭК= (120,1–118,17)*112000= 21,616 тыс. р./ год.

Эс=Нс*Дс*Впр*Цс , (7.18)

где Нс = 0,00012 – норма расхода воды на единицу продукции, м3/кг;