К = КРАЗР + КТО + КМО + КЭКСПЛ + КОБР , (5.4)

где К – полные капитальные вложения на осуществление проектного варианта, тыс.руб;

КРАЗР – предварительные затраты на разработку системы, тыс.руб;

КТО - затраты на комплекс технических средств, в том числе на оборудование, ЭВМ, периферийную технику, тыс.руб;

КМО – затраты на математическое, в т.ч. программное КПРГ обеспечение УТС на основе ИЭТР, тыс.руб;

КЭКСПЛ – затраты на этапе эксплуатации (при проведении испытаний), тыс.руб;

КОБР – затраты на обработку полученных результатов, тыс. руб.

Определение затрат на разработку УТС на основе ИЭТР

КРАЗР = КПР + КОТЛ , (5.5)

где КПР – затраты, связанные с проектированием СИ, тыс.руб.;

КОТЛ – затраты, связанные с настройкой и отладкой СИ, тыс.руб.

Затраты на проектирование системы рассчитываются по формуле:

КПР = {å tПР i × LОС i × [(1+ kДЗ) × (1+kСТ) + kН]}× (1+kРП), (5.6)

где tПР i - время, затраченное на проектирование данной СИ работником i-той квалификации, чел./мес.;

LОС i - основная заработная плата разработчика i-той квалификации, руб./мес.;

kДЗ - коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату разработчика СИ, в долях к основной заработной плате, kДЗ = 0,12;

kСТ - коэффициент, учитывающий все отчисления (пенсионный фонд, органы социального страхования и др.) на заработную плату разработчика, в долях к сумме основной и дополнительной заработной платы, kСТ = 0,39;

kН - коэффициент, учитывающий накладные расходы организации, в которой разрабатывается система, в долях к основной заработной плате разработчиков, kН = 0,5-0,8;

kРП - норматив рентабельности, учитывающий прибыль организации, разрабатывающей систему, в долях ко всем затратам данной организации на разработку системы, kРП = 0,14.

Затраты на отладку системы рассчитываются по формуле:

КОТЛ = (1+kРП) (å tОТЛ i × LОС i × [(1+ kДЗ) × (1+kСТ) + kН]+ tМВ × SЭКВ МЧ}, (5.7)

где tОТЛ i – время, затраченное на отладку системы, ч;

tМВ – машинное время привлеченной ЭВМ, потребное для отладки СИ, ч;

SЭКВ МЧ – стоимость 1 часа машинного времени, руб.

Определение затрат на комплекс технических средств

Непосредственно для разработки УТС на основе ИЭТР и проведения испытаний на ЭУ требовалось приобретение новых технических средств, а также использовались имеющиеся на балансе предприятия измерительная аппаратура и вычислительная техника. Поэтому затраты на комплекс технических средств учитываются частично как капитальные на создание системы и частично как текущие на этапе эксплуатации.

Определение затрат на разработку и внедрение математического и программного обеспечения

Затраты на разработку математического обеспечения рассчитываются по формуле:

КМО = {å tМО i × LОС i × [(1+ kДЗ) × (1+kСТ) + kН]}× (1+kРП), (5.8)

где tМО i - время, затраченное на разработку математического обеспечения работником i-той квалификации, чел./мес.

Повсеместное внедрение вычислительной техники в различные сферы деятельности человека привело к стремительному росту объема множественных логических и вычислительных функций, возлагаемых на программные продукты последнего десятилетия. Возрастание значения результатов функционирования пакетов прикладных программ и сложных комплексов программ управления и обработки информации обусловило повышение интереса пользователей и разработчиков к анализу качества и затрат создаваемых и эксплуатируемых программ. Программы для эксплуатации, рассматриваемые отдельно от их создателей, определяются понятием программного продукта, который оформляется документацией как промышленное изделие.

КПРГ = КПРОД + КЭКС + КСОПР , (5.9)

где КПРОД - совокупные затраты на создание программного продукта и обеспечение решения заданных функциональных задач, в том числе на технологическое обеспечение и аппаратуру реализующей ЭВМ;

КЭКС - затраты на эксплуатацию программ и аппаратных средств, реализующих программный продукт, а также потери вследствие ограниченных характеристик ЭВМ и неидеальности программ;

КСОПР - затраты на сопровождение программ, включающие затраты на хранение и контроль их состояния, проведения модернизации и исправление ошибок.

Экономическая эффективность от создания программного продукта характеризуется величиной экономии общественного труда, энергии, материалов и т.д., выраженной через их стоимость. Эффективность функционирования программного продукта проявляется на этапе эксплуатации и возрастает по мере проведения модернизаций в процессе сопровождения.

Определение годовых текущих затрат на этапе эксплуатации

Годовые текущие затраты на этапе эксплуатации включают следующие виды затрат:

КЭКСПЛ = КОБ + КЭН + КЗП + КРМ, где (5.10)

КОБ - расходы на содержание и эксплуатацию оборудования;

КЭН - расходы на электроэнергию;

КЗП - заработная плата и отчисления;

КРМ - затраты на расходные материалы.

Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования состоят из:

- амортизации основного оборудования;

- расходов на ремонт - 5% от стоимости оборудования.

- расходов на содержание оборудования - 4% от стоимости оборудования.

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

DA = å аi × Кб / 100, (5.11)

где аi – норма амортизационных отчислений на i-ый вид основных фондов системы (помещение, комплекс технических средств, вспомогательное оборудование и т.д.), %;

Кб – балансовая (первоначальная) стоимость основных фондов системы i-того вида, тыс.руб.

Затраты на энергию определяются по нормам расхода и цене единицы потребляемой мощности.

КЭН = N × t × CКВТ, (5.12)

где N - мощность используемого оборудования, кВт;

t - время использования оборудования, ч;

СКВТ - стоимость 1 кВт-ч.

Фонд заработной платы рассчитывается по всем сотрудникам, задействованным в испытаниях, исходя из их численности, категорий, схем должностных окладов, тарифных сеток и ставок.

5.4. Смета затрат (в стоимостном выражении)

Расчет текущих затрат на разработку и внедрение базового варианта УТС

Определение затрат на этапе разработки системы измерений

Для подбора необходимого оборудования требуется пять инженеров без знания автоматизации с основной заработной платой 4000 руб./мес. Время, затраченное на подбор оборудования t =0,25 мес. (1 неделя)

Ввиду того, что система измерений для данной ЭУ достаточно проста в реализации, то нет необходимости в разработке предварительного проекта. Настройка и отладка СИ производились на месте без применения ЭВМ.

При монтаже, настройке и отладке системы измерений был задействован следующий персонал:

· Инженер-системотехник с основной заработной платой LОС1=4000 руб./мес.

· Инженер-электрик с основной заработной платой LОС2=3300 руб./мес.

Время, затраченное ими на отладку системы, t=0,25 мес. (1 неделя).