Способы и методики оценки кредитования заемщика
План
Дипломной работы по теме: «Способы и методика оценки
кредитоспособности заёмщика»
Введение.
Глава I. Сущность и методы оценки кредитоспособности заемщика.
1. 1. Кредитоспособность заемщика как экономическое понятие.
1. 2. Методы оценки кредитоспособности заёмщика.
Глава II. Анализ методического аппарата банковского отделения СБС «Агро» по оценке кредитоспособности заемщика.
2.1.Организация кредитного процесса в СБС «Агро».
2.2. Основы методики оценки кредитоспособности заемщика.
2.3. Схема сбора и анализа информации о клиенте.
Глава III. Пути совершенствования методики по оценке кредитоспособности заемщика в банковском отделении.
3.1. Основные достоинства и недостатки методики по оценке кредитоспособности заёмщика.
3. 2. Пути совершенствования методики и её применения в отделении СБС «Агро».
Заключение.
Введение
В условиях перехода к рыночной экономике в значительной степени усиливается жесткость финансовых ограничений хозяйственной деятельности предприятий. Это проявляется, прежде всего, в ликвидации безвозмездной государственной поддержки, отказе от государственного финансирования, что с неизбежностью вызывает необходимость использования коммерческого и банковского кредита. Соответственно кардинально изменилась кредитная система, которая теперь функционирует в условиях нестабильности и банкротства огромного числа предприятий.
В этой связи, выбранная нами тема исследования представляет особую актуальность.
Предметом нашего дипломного исследования является современный методический аппарат по оценке кредитоспособности заемщика.
Объектом исследования - Методика по оценке кредитоспособности заемщика СБС «Агро».
В связи с вышеизложенным, целью дипломной работы является систематизация научных достижений в проблеме оценки кредитоспособности заемщика, анализ методического аппарата и практики его применения в банковском отделении, чтобы на этой основе попытаться предложить конкретные пути совершенствования основного документа кредитного отдела банка.
1. 1. Кредитоспособность заемщика как экономическое понятие.
Кредитоспособность клиента (заемщика) - одно из тех новых понятий, которое буквально внесла в нашу жизнь новая экономическая эпоха. Несмотря на это, сегодня, уже можно с уверенностью сказать, что оно заняло в ней свое место прочно и навсегда.
Существует множество определений кредитоспособности клиента (заемщика). Самым распространенным из них является следующее: способность лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, что делает неотличимым его от другого термина – «платежеспособность».
В связи с этим, рассмотрим отличия понятий кредитоспособности и платежеспособности:
| Кредитоспособность | Платежеспособность | |
| 1. |
Понятие более узкое в отличии от платежеспособности |
Понятие, вмещающее в себя понятие кредитоспособности |
| 2. |
Прогнозирует платежеспособность предприятия на срок кредита. (9.-с.144) |
Фиксирует неплатежи за истекший период или какую-либо другую дату. |
| 3. |
Характеризует возможность погашения части общей задолженности, а именно ссудной задолженности. |
Характеризует способность и возможность погасить все виды задолженности. |
| 4. |
Источники погашения: | |
|
- выручка от реализации продукции, - выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде, - гарантия другого банка или предприятия, - страховое возмещение. |
- выручка от реализации продукции, - выручка от реализации имущества предприятия. |
Существует множество дополнений, уточнении, и даже иных трактовок нашего искомого понятия, большинство которых можно кратко свести к следующим определениям.
Кредитоспособность как:
- необходимая предпосылка или условие получения кредита;
- готовность и способность возвратить долг;
- возможность правильно использовать кредит;
- возможность своевременно погасить ссуду (реальный возврат кредита) .
В трудах экономистов 20-х годов, где проблемы кредитования всегда были актуальны и широко освещены, кредитоспособность понимали как:
с точки зрения заемщика: способность к совершению кредитной сделки и возможности своевременно возвратить ссуду;
с точки зрения банка: правильное определение размера допустимости кредита(17.-с. 49).
Современные условия - перестройка кредитной системы страны, образование коммерческих банков и переход к двухуровневой структуре банковской системы, ориентация на рыночный характер экономики потребовали разработки более глубоких подходов к проблеме оценки банками кредитоспособности заемщиков.
Наиболее содержательное определение кредитоспособности было предложено М.О. Сахаровой, которая полагает, что кредитоспособность банковских клиентов представляет собой «такое финансово-хозяйственное состояние предприятия или организации, которое дает уверенность в эффективности использовании заемных средств, способности н готовности заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями кредитного договора» (38.-с. 20).
Другие исследователи возражают по поводу принятия за основу такого определения при рассмотрении методики оценки кредитоспособности (23.-с.32), утверждая, что если под эффективностью использования заемных средств понимать получение дохода от кредитуемого мероприятия, то банк не вправе предъявлять такие требования к заемщику. Кроме того, приводимые определения кредитоспособности не учитывают важнейшее условие кредитной сделки, как правоспособность заемщика.
По мнению этих авторов, сущность категории "кредитоспособность" представляет собой « то - реально сложившееся правовое и хозяйственное положение заемщика, и, сходя из оценки которого банк принимает решение о начале (развитии) или прекращении кредитных отношений с заемщиком» (23. -с. 32).
Это определение мы и примем за основу в данной исследовательской работе.
При определении банком кредитоспособности, как правило, принимаются во внимание следующие факторы:
- дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки;
