Организация серийного производства конвейеров с подвесной лентой
Для осуществления данного проекта потребуются инвестиции в размере
1100 тыс.$, в том числе:
· Разработка конструктивных вариантов конвейеров и компьютерных методик по их расчету - 270 тыс.$
·
· Разработка технической документации на изготовление головных образцов конвейера - 70 тыс.$
· Подготовка, изготовление и испытание головных образцов конвейеров - 200 тыс.$
· Подготовка производства и выпуск установочных партий - 190 тыс.$
· Подготовка производства для серийного выпуска конвейеров - 370 тыс.$
Стоимость основных производственных фондов, после намеченных мероприятий составит 740 тыс.$
Рентабельность производства за рассматриваемый период составит 35,0%.
Источниками финансирования инвестиционного проекта являются:
· кредит банка - 1000 тыс.$
· собственные средства предприятия - 100 тыс.$
|
Наименование |
Дата |
Сумма,тыс.$ |
Срок, мес. |
Ставка, % |
|
Кредит банка |
25.02.1999 |
1000 |
24 |
30,0 |
Выплаты процентов по кредитам отнесены на себестоимость продукции.
В соответствии с требованиями “РЕ” результаты расчетов представлены в таблицах :
· отчет о прибылях и убытках
· отчет о движении денежных средств
· баланс предприятия
· финансовые результаты
Ставку дисконтирования принимаем 13,0%.
Отчет о прибылях и убытках показывает образование чистой прибыли и в графическом
виде представлен на стр. 32.
Отчет о прибылях и убытках, тыс. $
|
Наименование |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
|
1. Валовый объем продаж |
4572,739 |
6515,342 |
7200,628 |
|
2. Потери и налоги с продаж |
0 |
0 |
0 |
|
3. Чистый объем продаж |
4572,739 |
6515,342 |
7200,628 |
|
4. Сырье и материалы |
660,508 |
941,105 |
1040,093 |
|
5. Комплектующие изделия |
863,741 |
1230,678 |
1360,121 |
|
6. Сдельная заработная плата |
140,738 |
200,529 |
221,620 |
|
7. Другие прямые издержки |
508,083 |
723,927 |
800,072 |
|
8. Суммарные прямые издержки |
2173,070 |
3096,239 |
3421,906 |
|
9. Валовая прибыль |
2399,669 |
3419,103 |
3778,722 |
|
10.Налоги с дохода и на активы |
0 |
0 |
0 |
|
11. Оперативные издержки |
705,687 |
1030,893 |
1072,324 |
|
12. Торговые издержки |
31,686 |
32,643 |
33,957 |
|
13. Административные издержки |
237,834 |
245,005 |
254,844 |
|
14. Суммарные постоянные издержки |
975,207 |
1308,541 |
1361,125 |
|
15. Амортизация |
50,330 |
99,753 |
107,304 |
|
16. Проценты по кредитам |
255,000 |
300,000 |
45,000 |
|
17.Суммарные калькуляционные издержки |
305,330 |
399,753 |
152,304 |
|
18. Другие доходы |
0 |
0 |
0 |
|
19. Другие затраты |
0 |
0 |
0 |
|
20. Прибыль до выплаты налога |
1119,132 |
1710,809 |
2265,293 |
|
21. Налог на прибыль |
391,696 |
598,783 |
792,853 |
|
22. Чистая прибыль |
727,426 |
1112,026 |
1472,440 |
График образования прибыли
Отчет о движении денежных средств (кэш-фло), тыс.$
|
Наименование |
1999 год |
2000 год |
2001 год |
|
1. Поступления от сбыта продукции |
5487,285 |
7818,411 |
8640,752 |
|
2. Прямые производственные издержки |
2438,795 |
3474,853 |
3840,339 |
|
3. Затраты на сдельную заработную плату |
101,616 |
144,786 |
160,014 |
|
4. Поступления от других видов деятельн. |
0 |
0 |
0 |
|
5. Выплаты на другие виды деятельности |
0 |
0 |
0 |
|
6. Общие (постоянные) издержки |
1146,249 |
1545,423 |
1607,413 |
|
7. Налоги |
638,984 |
1107,680 |
1391,031 |
|
8. Кэш-фло от операционной деятельности |
1161,641 |
1545,669 |
1641,955 |
|
9. Затраты на приобретение активов |
2242,320 |
0 |
0 |
|
10. Другие издержки подготовит. периода |
0 |
0 |
0 |
|
11. Поступления от реализации активов |
0 |
0 |
0 |
|
12.Кэш-фло от инвестиц. деятельности |
-2242,320 |
0 |
0 |
|
13.Собственный (акционерный) капитал |
840,000 |
0 |
0 |
|
14. Займы |
1000,000 |
0 |
0 |
|
15.Выплаты погашения займов |
0 |
0 |
1000,000 |
|
16. Выплаты % по займам |
255,000 |
300,000 |
45,000 |
|
17. Банковские вклады |
0 |
0 |
0 |
|
18. Доходы по банковским вкладам |
0 |
0 |
0 |
|
19. Выплаты дивидендов |
0 |
0 |
0 |
|
20.Кэш-фло от финансовой деятельности |
1585,000 |
-300,000 |
-1045,000 |
|
21.Баланс наличности на начало периода |
0 |
504,321 |
1749,990 |
|
22. Баланс наличности на конец периода |
504,321 |
1749,990 |
2346,945 |
