Использование ресурсов на проедприятии
3.1 Оценка использования материальных ресурсов на предприятии
Товарная продукция возросла за 2001 год по сравнению с прошлым годом на 31%, или на 64 млн. рублей за счет увеличения физического веса: масла крестьянского на 9%, сыра плавленого на 31%, цельномолочной продукции на 35%, молочной продукции на 3% молока сгущенного на 83%, казеина сухого технического на 158%, майонеза на 103% и киселя сухого на 10% .
Затраты на 1 рубль товарной продукции возросли с 90,6 копеек до 92,3 копеек в основном за счет роста в объеме товарной продукции доли стоимости транспортных заготовительных расходов и вспомогательных материалов (упаковка) с 4,9% до 7,0%.[Таблица 3]
Доля же затрат сырья и основных материалов в объеме товарной продукции снизилось с 68% до 66% за счет увеличения выпуска менее материальной продукции, а именно: молока сгущенного, казеина, майонеза и цельно молочной продукции.
Доля прибыли в объеме товарной продукции снизилась по сравнению
с прошлым годом с 9,4% до 7,7%
Рентабельность товарной продукции по сравнению с 2000 годом снизилась с 8,7% до 6,7%, по сравнению 1999 годом с 14,9% до 6,7%, т.е. снизилось на половину. Недополучено прибыли за 2001 год из-за снижения рентабельности товарной продукции по сравнению прошлым годом на 2% - 4,8 млн. руб. или 19% [Таблица 3]
Доля заработной платы в себестоимости товарной продукции составляет:
в 2001 году – 7,4%
в 2000 году – 8,4%
в 1999 году – 13,4%, т.е. имеет тенденцию к снижению.
Данные приведены в таблице 3.
Таблица 3 – Основные производственные показатели
|
Показатели |
1999г. |
2000г. |
2001г. |
Темп.роста.% |
|
Объем валовой продукции, тыс. руб. Прибыль(+), убыток(-), тыс. руб. Рентабельность, % Обновление фондов, % Среднегодовой уровень оплаты труда на 1-работника, тыс. руб. Кредиторская задолженность, тыс. руб. Дебиторская задолженность, тыс. руб. Средняя цена реализации основных видов продукции, тыс. руб. : Ц/молочная Сыр жирный Хлеб и хлебобулоч. Объем валовой продукции в ассортименте, тонны: Ц/молочная Сыр жирный Хлеб и хлебобулоч. Использование производственных мощностей, % Выработка товарной продукции на 1-работающего, тыс. руб. Освоение новых видов продукции, единицы |
93042 13361 14,4 11,3 32,3 5845 3277 2,28 21,58 3,48 21803 363 374 31,2 280 29 |
207715 20029 9,6 5,2 42,7 9554 4753 4,09 42,85 5,91 24539 259 872 35,0 571 36 |
268001 20880 9,7 14,2 49,0 9415 4974 4,82 47,13 7,84 29261 370 662 38,0 662 38 |
129,0 104,2 +0,1 +9,0 114,8 98,5 104,6 117,8 110,0 132,7 119,2 142,9 75,9 +0,3 115,9 105,6 |
Таблица 4 – Обобщающие показатели эффективности использования материальных ресурсов
|
Показатели |
2000г |
2001г |
Темп роста, % |
|
1. Товарная продукция, млн. руб. 2. Себестоимость товарной продукции, млн. руб. в то числе: материальные затраты, млн. руб. 3. Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб. 4. Материалоотдача, руб. 5. Материалоемкость, руб. 6. Товароотдача, руб. |
109 69 47 0,63 2,32 0,43 1,58 |
167 108 65 0,65 2,57 0,39 1,55 |
153 157 138 102 111 90 98 |
Из таблицы 4 видно что:
В период с 2001 по 2000 год – товарная продукция увеличилась на 58 млн. руб. Себестоимость товарной продукции так же увеличилась на 39 млн. руб. в том числе: материальные затраты увеличились на 18 млн. руб.
Что же касается затрат на 1 руб. товарной продукции, то они увеличились на 2 копейки.
Материалоотдача увеличилась на 25 копеек.
Материалоемкость уменьшилась на 4 копейки.
Товароотдача уменьшилась на 3 копейки.
Таблица 5 – Структура затрат на производство
|
Элементы затрат |
2000год |
2001год |
Темп роста, % | ||
|
млн.руб |
% |
млн.руб |
% | ||
|
1.Сырье и основные материалы 2.Вспомогательные материалы 3.Топливо и энергия 4.Затраты на оплату труда 5.Отчисления на соц. нужды 6.Амортизация 7.Капитальный ремонт 8.Прочие Итого |
40,8 2,4 3,8 12,7 4,9 1,3 2,1 1,0 69,0 |
59 3,5 5,5 18 7 2 3 2 100 |
58,3 2,6 4,1 20,5 7,5 5,7 4,4 4,6 107,7 |
54 2,5 4 19 7 5,5 4 4 100 |
169 192 192 161 - 122 147 150 |
Из таблицы 5 видно что:
В период с 2000 по 2001 год все затраты на производство значительно возросли.
Из структуры затрат на производство видно, что наибольшее значение в них занимает сырье и основные материалы: 40,8 млн. руб. – 2000 год и 54,3 млн. руб. – в 2001 году. Темп его роста равен 69% за год.
Наименьшее значение занимают прочие затраты на производство – 1 млн. руб. в 2000 году. Однако за год темп роста их увеличился в двое.
3.2 Оценка использования трудовых ресурсов
Таблица 6 Оценка использования трудовых ресурсов
|
Категории персонала |
2000год |
2001год |
Темп роста% | ||
|
чел. |
%,кобщ |
чел. |
%,кобщ | ||
|
Рабочие, всего: в т.ч. . основные вспомогательные Руководители Специалисты Служащие Итого ППП Непромышленный персонал Всего персонала |
297 138 159 32 23 2 354 43 397 |
74,8 34,8 40 8,1 5,8 0,5 89,2 10,8 100 |
313 149 164 36 25 5 379 45 424 |
73,7 35,1 38,6 8,2 5,8 1,7 89,4 10,6 100 |
1,1 0,3 1,4 0,1 - 0,2 0,2 0,2 |
