Анализ финансово-экономической деятельности ОАО Мясокомбинат Омский
Таблица 2.3.4.
Соотношение экстенсивного и интенсивного фактора в приросте выручки
|
Ресурсы |
Доля влияния в 100% выручки, 2000-2001 |
Доля влияния в 100% выручки, 2001-2002 | |||
|
экстенсивный |
интенсивный |
экстенсивный |
интенсивный | ||
|
1. |
Численность |
4,19 |
95,81 |
68,27 |
31,73 |
|
2. |
Фонд заработной платы |
49,08 |
50,92 |
243,34 |
-143,34 |
|
3. |
Материальные затраты |
129,25 |
-29,25 |
-13,59 |
113,59 |
|
4. |
Основные произв. фонды |
8,90 |
91,10 |
18,58 |
81,42 |
|
5. |
Оборотные средства |
131,92 |
-31,92 |
167,81 |
-67,81 |
Таблица 2.3.5.
Расчет относительной экономии ресурса
|
ОЭР |
2000-2001 |
2001-2002 | ||
|
1. |
Численность (чел.) |
-709 |
-155 | |
|
2. |
Численность (руб.) |
-29 760 983 |
-9 855 378 | |
|
3. |
Фонд заработной платы |
-12 675 291 |
29 451 728 | |
|
4. |
Материальные затраты |
212 001 839 |
-920 573 889 | |
|
5. |
Основные произв. фонды |
-146 818 119 |
-89 050 611 | |
|
6. |
Оборотные средства |
10 732 648 |
25 715 550 | |
В период 2000-2001 гг. наблюдается экономия по численности, ФЗП, ОПФ. Наибольшая экономия - по основным производственным фондам ( около 146 818 тыс.руб.). В период 2000-2001 гг. наблюдается экономия по численности работников, основным производственным фондам и материальным затратам. Наибольшая экономия приходится на материальные затраты и составляет около 1 млрд.руб.
Таблица 2.3.6.
Сводный расчет показателей интенсификации за 2000-2001 гг.
|
Вид ресурса |
Динамика качественного показателя, % |
Соотношение прироста ресурса к выручке, % |
Доля влияния в 100% выручки |
ОЭР, руб. | |||
|
экстенсивный |
интенсивный | ||||||
|
1. |
Численность (руб.) |
152,88 |
0,042 |
4,19 |
95,81 |
-29760983,11 | |
|
2. |
Фонд заработной платы |
122,52 |
0,491 |
49,08 |
50,92 |
-12675291,5 | |
|
3. |
Материальные затраты |
90,45 |
1,292 |
129,25 |
-29,25 |
212001838,5 | |
|
4. |
ОПФ |
149,01 |
0,089 |
8,90 |
91,10 |
-146818118,9 | |
|
5. |
Оборотные средства |
89,67 |
1,319 |
131,92 |
-31,92 |
10732647,89 | |
|
Итого: |
97,6 |
1,067 |
106,70 |
-6,70 |
63241076 | ||
Таблица 2.3.7.
Сводный расчет показателей интенсификации за 2001-2002 гг.
|
Вид ресурса |
Динамика качественного показателя, % |
Соотношение прироста ресурса к выручке, % |
Доля влияния в 100% выручки |
ОЭР, руб. | ||||||
|
экстенсивный |
интенсивный | |||||||||
|
1. |
Численность (руб.) |
109,27 |
0,683 |
68,27 |
31,73 |
-9855377,909 | ||||
|
2. |
Фонд заработной платы |
72,29 |
2,433 |
243,34 |
-143,34 |
29451728,27 | ||||
|
3. |
Материальные затраты |
143,63 |
-0,136 |
-13,59 |
113,59 |
-920573888,7 | ||||
|
4. |
ОПФ |
127,84 |
0,186 |
18,58 |
81,42 |
-89050611,22 | ||||
|
5. |
Оборотные средства |
84,65 |
1,678 |
167,81 |
-67,81 |
25715550,05 | ||||
|
Итого: |
135,3 |
0,024 |
2,44 |
97,56 |
23859151 | |||||
