2.1.3. Кредитование под залог векселей

Предоставление кредита под залог векселя состоит в том, что банк принимает от организации вексель, а взамен выдает ей собственные средства в кредит. При этом банк может одновременно выполнять обязанности по инкассированию векселей, а поступающие по ним платежи удерживает в счет погашения предоставленного кредита. Если плательщик по векселю не погашает его, то банк–кредитор взыскивает средства с организации–заемщика не на основании солидарной ответ–ственности по векселю, а на основании заключенного кредитного договора.

Размер кредита определяется в зависимости от вексельной суммы за вычетом дисконта банка, который состоит из банковского процента за пользование кредитными средствами и комиссии за услуги банка по вексельным расчетам (по инкассированию).

Этот кредит оформляется как ссуда да востребования или, как его еще называют, онкольный. По нему выплачиваются проценты, анало–гичные ставкам по кредитам, но для банка такой кредит более выгоден, так как в случае непогашения ссуды он может закрыть ее суммами, поступающими в оплату векселей.

В отличие от учета векселей при получении онкольной ссуды век–селя передаются банку только в залог. Клиент, погасив кредит, может получить их обратно. С другой стороны, проценты по онкольному сче–ту начисляются по мере использования средств, что позволяет умень–шить фактическую ставку кредита.

В договоре на открытие онкольной ссуды между клиентом и банком оговариваются следующие условия: размер кредита; высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по счету; размер кредитной ставки; право банка погашать задолженность клиен–та в случае необходимости из средств, поступающих в оплату обеспе–чивающих ссуду векселей, а также из других сумм клиента, нахо–дящихся в банке; право клиента заменять обеспечивающие векселя.

2.1.4. Инкассирование векселей

Инкассовые поручения регламентируются ст.ст.874–876 ГК РФ. При инкассовых поручениях банк обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью различных расчетных документов, так и векселями, чеками.

Банк, получивший от клиента инкассовое поручение, называется банком–эмитентом. Банк, который предъявляет требование о совершении платежа и (или) акцепта непосредственно обязанному лицу, называется исполняющим банком.

При приеме векселей на инкассо банк оказывает услуги по истребованию платежа по векселю и перечислению этого платежа на счет векселедержателя. Вексель передается для инкассирования снабженный препоручительным индоссаментом на имя банка. Приняв на инкассо вексель, банк обязан своевременно переслать его по месту платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении документов на инкассо. За эти услуги из сумм поступивших платежей банк удерживает собственную комиссию. В случае неплатежа по векселю на банк, как правило, возлагается обязанность осуществить протест по этому векселю и истребовать вексельную сумму и прочие платежи в судебном порядке.

Инкассовые операции во внешнеэкономических расчетах регулируются Унифицированными правилами по инкассо (Публикация Международной торговой палаты № 500).

Инкассовая форма расчетов предполагает передачу экспортером (дове–рителем) поручения своему банку (банку–ремитенту) на получение от импор–тера (плательщика) определенной суммы платежа или акцепта против предъ–явления ему соответствующих товарных документов, а также векселей, чеков и других подлежащих оплате документов.

различают «чистое инкассо» – инкассовая операция финансовых доку–ментов, не сопровождаемая коммерческими документами, и «документарное инкассо» – когда инкассируются коммерческие документы, сопровождаемые или не сопровождаемые финансовыми документами. При этом под финансо–выми документами понимают переводные и простые векселя, чеки, платеж–ные расписки и другие подобные документы., а под коммерческими – счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности и аналогичные.

Банк–ремитент может привлекать к инкассовой операции другие банки. Обычно это делает банк–корреспондент в стране импортера.

Инкассовая операция проходит следующие этапы

1. Экспортер–доверитель заключает соглашение со своим банком (реми–тентом) о проведении инкассовой операции и определяет порядок ее испол–нения.

2. Экспортер передает своему банку инкассовое поручение с приложе–нием коммерческих и финансовых документов.

3. Банк экспортера, принявший инкассовое поручение, направляет его банку–корреспонденту в стране импортера вместе с полученными документа–ми. Возможно использование еще одного банка в стране импортера («пред–ставляющего банка»), которому передается инкассовое поручение.

4. Представляющий банк или банк–корреспондент предъявляет коммер–ческие и финансовые документы импортеру–плательщику против совершения им определенных действий. Под последними понимаются «платеж против документов» или «акцепт векселей против документов».

5. Полученные от импортера суммы платежа или акцептованные векселя передаются банку экспортера, который передает их экспортеру.

Переводные векселя (тратты) при инкассовых операциях выписываются экспортером на импортера. Коммерческие документы выдаются плательщику только после оплаты тратты (если срок оплаты в ней «по предъявлении») или после ее акцепта. Обычно экспортер в выписываемой тратте делает пометку «без оборота на меня».

Если тратта выписана со сроком платежа в определенное время в будущем, то в инкассовом поручении должно содержатся указание о выдаче коммер–ческих документов после акцепта или после оплаты тратты в будущем. Если такого указания нет, то документы будут выданы только против платежа.

При чистом инкассо возможно принятие частичного платежа. При доку–ментарном инкассо частичные платежи будут приниматься только при нали–чии в инкассовом поручении специального разрешения.

Сопроводительные документы в этом случае будут переданы платель–щику после погашения всей суммы поручения (если не оговорено иное).

Представляющий или инкассирующий банк должен проверить только формальную правильность акцепта тратт. Он не несет ответственности за подлинность подписей и наличие полномочий у надписателя акцепта.

Инкассовое поручение должно содержать специальные инструкции на случаи отказа от акцепта или платежа. Банк при наличии прямых указаний должен опротестовать представленные тратты, отнеся все расходы по протес–ту на счет доверителя. Если же таких инструкций нет, то банки не обязаны опротестовывать представленные векселя. Экспортер–доверитель может на этот случай назначить специального представителя, который будет совершать протест в неакцепте или неплатеже.

2.1.5. Переучет векселей

Учет и переучет векселей является одним из инструментов денежно–кредитной политики. Однако банки осуществляют такие операции крайне редко. Векселя используются в ограниченном объеме лишь в качестве залога при оформлении кредитных отношений. Учет и переучет векселей позволяют представлять платежному обороту кредитные ресурсы, необходимые для обеспечения бесперебойных расчетов. Эти кредиты должны быть краткосроч–ными, но легко доступными.