Определим продажу облигаций:

1. 1020 х 5 = 5100 рублей - получено за 5 штук облигаций по 1000 рублей.

2. 510 x 3 = 1530 рублей - получено за 3 штуки по 500 рублей. Определим покупку облигаций:

1000 х 100 = 100000 рублей - получено за 100 штук по 1000 рублей.

3.3 Совершенствование использования привлеченных заемных средств в коммерческом банке.

Сасовскому отделению № 2621 АК СБ РФ можно рекомендовать использование других кредитных операций.

1. Кредит под заклад ценных бумаг. Учреждение данного банка может

предоставить кредит физическим лицам под заклад следующих ценных бумаг: сберегательных сертификатов Сбербанка России, акций Сбербанка России, векселей Сбербанка России, а также облигаций государственного сберегательного займа, облигаций внутреннего государственного валютного займа.

При выдаче данного кредита банк должен обратить внимание на то, что:

а) ценные бумаги должны принадлежать только заемщику на правах собственности;

б) срок оплаты (погашения) ценных бумаг должен превышать срок действия кредитного договора;

в) при приеме в заклад ценных бумаг с различными сроками оплаты (погашения) срок действия кредитного договора определяется сроком той ценной бумаги, срок оплаты которой истек раньше:

г) в случае понижения рыночной стоимости ценных бумаг более чем на 10% заемщик должен внести дополнительное обеспечение либо произвести частичное погашение кредита.

При выдаче кредита учитывается оценочная стоимость ценных бумаг:

• Сертификаты СБ РФ - не более 100% их номинальной стоимости;

• Простые процентные векселя СБ РФ - не более 100% их номинальной стоимости с 1фичитаюнщмися процентами;

• Простые дисконтные векселя - не более 100% цены досрочного погашения векселя, рассчитанной на дату погашения кредита;

• Акции СБ РФ - не более 90% их рыночной стоимости;

• Облигации государственного сберегательного займа дата погашения которых наступает начиная с даты принятия ценных бумаг в обеспечение, - не более 85% рыночной стоимости;

• Облигации валютного внутреннего займа - не более 80% их рыночной стоимости.

Можно определить максимальный размер кредита под заклад ценных бумаг.

1. Оценочная стоимость ценных бумаг определяется по формуле:

ОЦ = РЦ · К, где

ОЦ - оценочная стоимость ценных бумаг,

РЦ - рыночная стоимость ценных бумаг (рассчитывается специалистами отдела по работе с ценными бумагами),

К - коэффициент (зависит от вида ценных бумаг).

2. Платежеспособность ценных бумаг' определяется по формуле:

П = Qц - Д где

П - платежеспособность ценных бумаг,

Д - дисконт (зависит от размера оценочной стоимости ценных бумаг).

3. Размер кредита равен:

Sр = П _

1+ _годовая процентная ставка • срок кредитования_

12 · 100

2. Овердрафт счета банковской карты. Возникающий на счете банковской карты овердрафт в зависимости от его размера и вида карточного продукта может быть разрешенным и неразрешенным.

К неразрешенному овердрафту относится овердрафт, возникающий по счетам дебетовых карточных продуктов, по которым он не предусмотрен регламентами по обслуживанию карточных продуктов и тарифами Сбербанка России, а также овердрафт, превышающий разрешенный тариф. Разрешенный овердрафт оформляется открытием ссудного счета. При превышении размера разрешенного овердрафта по счету карты указанная задолженность переносится на счет просроченных ссуд не позднее дня, следующего за днем получения учреждением Сбербанка России платежных документов.

Неразрешенный овердрафт оформляется открытием ссудного счета с одновременным перенесением задолженности на счет просроченных ссуд. Погашение задолженности, то есть суммы овердрафта и процентов за него производится в рублях или долларах США в зависимости от счета карты путем пополнения счета карты. В документах по приему платежей суммы процентов за овердрафт указываются отдельно.

3. Кредитование в рамках выполнения президентской программы «Государственные жилищные сертификаты».

Эта программа осуществляется с 1 июля 1998 года. Сберегательный банк может принимать от владельцев государственные жилищные сертификаты и заключать с ними договоры на открытие и обслуживание блокированных лицевых счетов. Владельцами государственных жш1ищных сертификатов являются граждане, уволенные с военной службы, или граждане, переселяющиеся из закрытых и обособленных военных городков. За счет средств федерального бюджета им выдается безвозмездная субсидия из расчета 80% стоимости жилья. Размер субсидии указывается на сертификате, которая затем зачисляется на блокированный лицевой счет. На него также может поступать недостающая сумма на оплату жилья, которую владелец сертификата может получить в учреждении Сбербанка в виде кредита на приобретение жилья. Кредиты предоставляются только в рублях сроком до 15 лет под льготную процентную ставку 20% годовых в сумме не более 25% от размера субсидии, предоставленной владельцу сертификата с учетом его платежеспособности.

Список использованной литературы.

1. Закон Российской Федерации >Ю внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996г. // Деньги и кредит. - 1996. - №2.

2. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение и кредит. - М осква, 1995.

3. Адибеков М.Г Кредитные операции: Классификация, порядок привлечения и учет. Банк внешнеэкономической деятельности. - М.: АО «Консалт - Банкир», 1995.

4. Антонов А.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит, банки. - М.: Финстатинформ, 1993.

5. Банковский портфель - 3: Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. - Москва, 1995.

6. Банки и банковские операции: Учебник Под ред. Е.Ф.Жукова. М Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998.

7. Букато В.PL, Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России/ Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 1996.

8. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. - М., Банки и биржи, 1994.

9. Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России Банковское дело, - 1995 - №3.

10. Егоров С.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит, - 1995-№6.

11. «Колесников В Л., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. - М., Финансы и статистика, 1995.

1. Куликов А. А., Голосов В. В., Пеньков Е. Е Кредиты. Инвестиции.
2. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика 2001.
3. Между народные экономические отношения. - М: Финансы и статистика, 1994.
4. Мировой рынок ссудных капиталов / Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова. - М. Экономическое образование, 1992.
5. Обухов Н. П. Кредитный рынок и денежная политика/Финансы. - 1995. - №2.
6. Панова Г.С. Кредитная поли