Финансовое положение и показатели его оценки на примере ОАО Связной Промышленный БанкРефераты >> Банковское дело >> Финансовое положение и показатели его оценки на примере ОАО Связной Промышленный Банк
рост коэффициента в динамике происходит в результате увеличения объема резерва под возможные потери по ссудам; во- вторых, в результате снижения объема кредитного портфеля при неизменной величине резерва. И та, и другая причина негативно оценивают кредитную деятельность банка.
Просроченная задолженность отображена в таблице 21.
Таблица 21
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам
|
01.01.2007 |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 | |
|
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам |
395 849 |
973 898 |
10 676 350 |
29 409 697 |
Кпр на 01.01.2007 = 395 849 / 131 337 827 = 0,003
Кпр на 01.01.2008 = 973 898 / 230 425 606 = 0,004
Кпр на 01.01.2009 = 10 676 350 / 328 273 092 = 0,03
Кпр на 01.01.2010 = 29 409 697 / 329 786 914 = 0,08
Увеличение коэффициента в динамике свидетельствует о неэффективной политике банка, исходя из растущей просроченной задолженности и сокращающегося кредитного портфеля.
Доходность кредитного портфеля также позволяет качественно оценить кредитный портфель банка. Для более подробной оценки следует рассчитать доходность кредитов имеющих максимальную долю в портфеле. Соотношение долей отображено в таблице 22.
Таблица 22
Структура кредитного портфеля
|
Периоды | ||||
|
01.01.2007 |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 | |
|
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям |
0,7% |
0,7% |
3,2% |
2,7% |
|
Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам |
3,5% |
4,3% |
1,1% |
15,4% |
|
Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
0,29% |
0,02% |
0,11% |
0,6% |
|
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
0,8% |
0,38% |
0,44% |
0,17% |
|
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
0,2% |
0,22% |
0,1% |
0,03% |
|
Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
0,64% |
1,4% |
1,6% |
1,5% |
|
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям |
59,5% |
58% |
52,4% |
44,45% |
|
Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
1,1% |
0,85% |
1,3% |
1,3% |
|
Кредиты и прочие средства, предоставленные физическим лицам |
9,3% |
13,7% |
15,7% |
10,8% |
|
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам |
8,7% |
7,59% |
9,57% |
10,76% |
|
Прочая ссудная задолженность |
23,9% |
12,7% |
14,3% |
12,16% |
|
Итого кредитный портфель |
100% |
100% |
100% |
100% |
|
Просроченных кредитов к кредитному портфелю |
0,3% |
0,4% |
3,2% |
8,9% |
Таблица 23
Анализ доходности кредитных вложений коммерческого банка
|
Доходность кредитов банка |
01.01.2007 |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
|
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам, К ю.н=Д ю.н/КПю.н×100, где Дю.н - доходы полученные банком от кредитов, выданных другим банковским организациям, КПю.н - объем кредитного портфеля другим коммерческим банкам. |
10,6 |
9,27 |
10,7 |
13,1 |
|
Доходность портфеля кредитов, выданных юридическим лицам, Д ю.л.=Д ю.л./КП ю.л.×100, где Д ю.л.- доходы полученные банком от юридических лиц, КП ю.л. - объем кредитного портфеля юридическим лицам |
10,3 |
9,5 |
12,3 |
16,9 |
|
Доходность портфеля кредитов, выданных физическим лицам, Д ф.л.= Д ф.л./КП ф.л.×100, где Д ф.л. - доходы, полученные банком от физических лиц, КП ф.л. - объем кредитного портфеля физическим лицам. |
7,6 |
8,5 |
14,4 |
19,07 |
|
Доходность портфеля кредитов, выданных кредитным организациям, Д б=Д б/КПб×100, где Д б- доходы полученные банком от других банков КП б - объем кредитного портфеля других банков |
22,2 |
12,5 |
23,7 |
6,3 |
