Данный вид залога может выступать в двух основных формах:

твердый залог;

залог прав.

Твердый залог предусматривает передачу имущества банку с наложением знаков, свидетельствующих о залоге.

Залог прав - это новая для России форма заклада и пока недостаточно отработанная в законодательном отношении. В качестве заклада могут выступать документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности (авторских прав на промышленные образцы, товарные знаки, ноу-хау, патенты).

Залогодателем права может быть только то лицо, которому принадлежит закладываемое право. Залог права аренды или иного права на чужую вещь не допускается без согласия ее собственника или лица имеющего на нее право хозяйственного ведения.

Но все-таки следует заметить, что залог в его классическом виде в силу сложной и длительной судебной процедуры реализации не всегда интересен банку.

2. Обеспечение поручительством

По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать (полностью или частично) за исполнение им своих обязательств.

Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и всех других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств должником, если договором поручительства не предусмотрено иное.

Поручительство оформляется договором в письменной форме. В договоре поручительства, заключенном между банком - кредитором должника и его поручителем, указываются наименование и адрес должника, поручителя и банка-кредитора, обязательства поручителя (сумма платежа и условия его выплаты), порядок расчетов между поручителем и банком.

Поручительство прекращается:

с прекращением обеспеченного им обязательства;

с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал согласия отвечать за нового должника;

по истечении указанного в договоре поручительства срока. В том случае, если срок действия поручительства договором не предусмотрен, поручительство прекращается, если кредитор не предъявил иска к поручителю в течение года со дня наступления срока обеспеченного поручительством обязательства;

если кредитор отказался принять надлежащее исполнение, предложенное должником или поручителем.

При предъявлении кредитором иска к поручителю к последнему (при исполнении обязательства за должника) переходят права кредитора по этому обязательству. В связи с этим кредитор (банк) обязан вручить ему документы, удостоверяющие требования к должнику, и передать права, обеспечивающие это требование.

3. Обеспечение банковской гарантией

Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате. Причем принадлежащее кредитору (бенефициару) по банковской гарантии право требования к гаранту не может быть передано другому лицу (если в гарантии не предусмотрено иное), а ответственность гаранта ограничивается суммой, оговоренной в гарантии, независимо от реальной задолженности должника (принципала) по основному обязательству (если иное не предусмотрено в гарантии). За получение банковской гарантии должник (принципал) обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение.

Банковская гарантия вступает в силу со дня ее выдачи (если не предусмотрено иное).

Обязательство гаранта перед кредитором (бенефициаром) прекращается:

с уплатой бенефициару суммы, на которую выдана гарантия;

с окончанием определенного в гарантии срока, на который она выдана;

вследствие отказа бенефициара от своих прав по гарантии.

Банковская гарантия отличается от других способов обеспечения исполнения обязательств. Прежде всего, банковская гарантия является обязательством, независимым от договора, исполнение которого она обеспечивает. То есть истечение исковой давности по договору, который она обеспечивает, не влечет за собой истечения срока действия обязательств по гарантии (так как она действует до окончания срока, на который дана). Банковская гарантия безотзывна (если только гарант не предусмотрел это напрямую в самой гарантии).

Специфика банковской гарантии состоит в обязательном возмездном характере в отношениях между гарантом и принципалом (должником).

В российской практике использование различных форм обеспечения получило широкое развитие. Анализ этой практике выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказывается зачастую недейственным и формальным.

Главным недостатком действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства являются:

переоценка вторичных форм обеспечения и недооценка предварительного анализа кредитоспособности клиента на основе денежных потоков;

отсутствие механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу, порядок его хранения и использования; финансовой устойчивостью поручителей и гарантов;

слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции;

недостатки в оформлении договора о залоге, поручительств и писем, приводящие их к недействительности.

Вместе с тем использование вторичных форм обеспечения в России сопряжено с определенными трудностями. Так, для неформального применения залогового механизма необходимы соответствующие предпосылки. Главной предпосылкой является развитие отношений собственности, обусловливающее возникновение имущественных прав и обязанностей предприятий и организаций.

Эффективность залогового механизма в значительной мере зависит от правильности определения залоговой стоимости объекта, а это требует наличия квалифицированного штата оценщиков. В настоящее время при наличии большого количества экспертов-оценщиков, работающих на рынке оценочных услуг, наблюдается большой дефицит квалифицированных оценщиков, подготовленных и умеющих производить не только переоценку основных фондов предприятий, но и оценку разного вида имущества клиентов в условиях малого объема исходной информации. Необходимо также наладить механизм информирования банками друг друга о финансовом состоянии клиентов, выдающих поручительства.

Перспективы развития в России различных форм обеспечения следует также связывать и с оценкой риска, который содержит каждая их них. Кредитный риск присутствует не только в формах обеспечения кредита, но и в самих кредитных операциях, в том числе и в процессе кредитования. Рассмотрим, что же представляет собой кредитный риск.

1.4 Кредитный риск как одна из характеристик кредитных операций

Проведение кредитных операций напрямую связано с риском. Особое внимание уделяется кредитному риску, так как в последние годы отчетливо выявилась степень влияния кредитного риска на деятельность кредитных операций, а также на деятельность российских банков в целом. Поэтому для того, чтобы снизить риск необходимо рассмотреть его сущность и управление кредитным риском. Остановимся более подробно на сущности кредитного риска.