На основе данных о величине риска кредитования юридических лиц в дополнительном офисе №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России за период с 2003г. по 2010г. методом аналитического выравнивания рядов динамики выявили основную тенденцию развития показателя риска.

Следовательно, с вероятностью 95% можно утверждать, что величина риска в 2011г. не менее чем 0,05, но и не более чем 0,22. По результатам проведенной оценки риска кредитования юридических лиц можно сделать следующий вывод: за анализируемый период риск кредитных операций достаточно высок, однако наблюдается тенденция к его снижению.

В 2010г. кредитный портфель юридических лиц находится в области повышенного риска, тогда как в 2009г. он относился к области критического риска. Данное обстоятельство свидетельствует о том, что значительно улучшилась организация кредитования юридических лиц.

Однако прогноз риска на 2011г. показал, что ситуация практически не изменится и риск кредитных операций останется повышенным. С этой целью предлагается использовали модели, позволяющие в некоторой степени устранить выявленные недостатки и обеспечить наращивание клиентской базы при достижении оптимального уровня риска кредитных операций.

В целом представленные в работе направления совершенствования кредитования юридических лиц в дополнительном офисе №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России имеют социально-экономическую эффективность, которая выражается в моментах:

В увеличении числа оформленных договоров, в сокращении величины рисков по погашенным договорам.

Наблюдается тенденция снижения риска: с 2003г. по 2010г. величина риска в среднем снижалась на 2*0,001=0,002 пункта в год.

В следующих моментах:

В увеличении числа вкладов. Число оформленных вкладов за ряд лет колеблется в количестве 300 млн. р., за последние 3 года происходит увеличение оформленных вкладов. Сумма вкладов за ряд лет колеблется в количестве 1200 млн. р. Соответственно сумма вкладов за последние 3 года растет. Остаток на 1.01 колеблется в количестве 100 млн. р.

Заключение

На основании проведенной оценки организации кредитования юридических лиц в дополнительном офисе №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России можно сделать следующие выводы:

1. Дополнительный офис №8599/0111 Курганского отделения №8599 Сбербанка России является филиалом АК СБ РФ, входит в единую систему СБ РФ, организационно подчиняется Курганскому отделению СБ РФ.

Филиал создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа СБ РФ № 821 от 17 июля 1987г. Осуществляет банковскую деятельность на территории Кетовского, Половинского, Притобольного районов Курганской области в соответствии с законодательством РФ, Уставом СБ РФ, а также иными нормативно - правовыми актами.

2. Главным показателем деятельности является прибыль. В изучаемом периоде деятельность банка заметно улучшилась. В 2010г. Банк имел чистую прибыль в размере 1944тыс. р. Основным источником прибыли являются доходы, полученные от предоставления кредитов. В структуре активов они занимают около 83% от всех полученных доходов. Таким образом, кредитование фактически является основным видом деятельности исследуемого отделения СБ РФ.

3. Ссудная задолженность в целом по отделению за анализируемый период выросла на 42%. Задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам, составила 117689 тыс. р., увеличившись за период в 9 раз.

Банк ориентирован в основном на краткосрочное кредитование юридических лиц. Ссудная задолженность по краткосрочным кредитам составляет 80 % от общей суммы кредитов. Начинает практиковаться овердрафтное кредитование, которое пользуется все большей популярностью. Наблюдается рост ссудной задолженности по всем отраслям экономики, однако заемщики представлены в основном сельскохозяйственными и торговыми предприятиями, кредитование которых связано со значительными рисками.

Из 64 кредитных договоров, заключенных с юридическими лицами в 2010г., были пролонгированы 29, то есть почти каждый второй. Как показал анализ, в большинстве случаев это связано с недостаточно проработанной методикой определения кредитоспособности заемщика.

Кредитование осуществляется в соответствии с Регламентом № 285-4-р., согласно которому проводится оценка кредитоспособности заемщика, и определяется способ обеспечения возвратности кредита. В отделении основными способами являются поручительство и залог.

4. С ростом объемов кредитования увеличилось время выполнения операций по оформлению и выдаче кредитного договора, что явилось причиной ухудшения качества обслуживания клиентов.

Проанализировав кредитование юридических лиц целесообразно предложить следующие меры по его улучшению:

1. Провести оценку риска кредитных операций. С помощью аналитического выравнивания выявить основную тенденцию его развития, экстраполяцией определить ожидаемую величину риска. На основе полученных результатов наметить мероприятия по снижению риска.

2. В связи с неустойчивым финансовым положением предприятий определить наиболее надежный способ обеспечения кредита методом анализа иерархий, основанном на экспертных оценках.

Для выбора наиболее рациональной альтернативы построить иерархию, упорядочивающую критерии качества и определяющую общие выгоды для рассматриваемых альтернатив. Наилучшей является альтернатива с наибольшей количественно определенной выгодой.

Данная методика позволяет принять правильное решение относительно обеспечения возвратности кредита, снизить связанный с ним кредитный риск и обеспечить тем самым получение прибыли банком.

3. В целях минимизации риска для банка улучшить методику оценки кредитоспособности заемщика. Предлагается использовать метод принятия решений, основанный на теории нечетких множеств. Методика способствует повышению обоснованности принимаемых решений и обеспечивает выбор наиболее рационального варианта из множества допустимых.

4. Повысить уровень организации работы с клиентами. С этой целью ввести в штат должность финансового аналитика. Данное мероприятие обеспечит сокращение затрат на выполнение операций по оформлению и выдаче кредитного договора, и позволит сэкономить время на выполнение других операций.

Предложенные мероприятия, в совокупности с эффективной системой управления, позволят в какой-то степени улучшить организацию кредитования юридических лиц, снизить риск кредитных операций, тем самым повысить устойчивость деятельности банка.

Список использованных источников

Нормативно-правовые документы:

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации, 2009 г.

2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 03.02.2009 г. № 17-ФЗ (с изм. и доп.)

Научно-методическая литература:

3. Банковское дело: Учебник/ Под редакцией Г.Г. Коробовой - М, 2008 г. - с.22, 275 - 280,459.

4. Банки и банковское дело: Учебное пособие/ Под редакцией И.Т. Балобанова - СПб: Питер, 2007 г. - с.116 - 120.

5, Деньги, кредит, банки: Учебник/Под редакцией Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ, 2008. - 248 с.