СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Глава 1. Теоретические основы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

1.1. Понятие и причины банкротства

1.2. Развитие законодательства о банкротстве кредитных организаций в РФ.

1.3. Использование оценочных технологий при банкротстве кредитной организации.

Глава 2. Механизм предупреждения банкротства кредитных организаций

2.1. Необходимые меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

2.2. Финансовое оздоровление

2.3. Временная администрация

2.4. Реорганизация

Глава 3. Конкурсное производство в отношении кредитной организации

3.1. Экономическое содержание конкурсного производства.

3.2. Задачи и функции конкурсного управляющего

3.3. Ликвидация кредитной организации в процессе конкурсного производства.

Заключение

Список использованой литературы

Введение

Актуальность исследования

Банкротство фирмы и банкротство банка — явления, различающиеся по своей сути. Крах небольшой фирмы создает проблемы только для ее клиентов, партнеров и ограниченного круга кредиторов. Экономике государства или региона такое банкротство большого ущерба нанести не может. Другое дело — крупный банк, кредиторами которого выступают тысячи физических и юридических лиц.

В результате банкротства бан­ка парализуется не только работа предприятий и организаций — клиентов банка, но и рушатся планы его вкладчиков. Для эконо­мики в целом денежные средства, “зависшие” в банке-банкроте, ис­ключаются из оборота. И даже ес­ли в ходе ликвидационных проце­дур эти средства будут возвраще­ны владельцам, то все равно в те­чение некоторого периода они бы­ли потеряны для народного хозяй­ства, не работали на государство и его граждан. Вернутся ли эти средства снова в экономику через банки — это большой вопрос. Бо­лее того, обанкротившийся банк уже успел понести определенные расходы на привлечение выше­указанных ресурсов в банковскую систему, на их обслуживание (рас­ходы по открытию счетов, рекла­ма и т. д.). Теперь, чтобы при­влечь такой же объем ресурсов, может понадобиться еще больше средств, поскольку доверие к бан­ковской системе было утрачено.

Для развивающейся экономики, в том числе и отечественной, жиз­ненно важно, чтобы банковская система непрерывно проводила платежи, выдавала кредиты и предоставляла другие банковские услуги. Именно поэтому к банкротству банка необходимо подходить осо­бенно взвешенно. Недопущение бан­кротства банка позволяет сэконо­мить много средств на том, что банковский организм не разруша­ется (коллектив, инфраструктура и т. д.) и не распродается по час­тям (активы).

В настоящее время не в полной мере реализованы задачи повышения прозрачности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций.

Совершенствование процедур предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций требует осуществления их в соответствии с законодательством Российской Федерации на более ранней стадии и в большей степени за счет средств собственников. Правовые нормы и практика ликвидации банков (критерии неплатежеспособности, эффективность и транспарентность процедур ликвидации) должны соответствовать международным нормам.

В сфере предупреждения несостоятельности (банкротства) кредитных организаций актуальным является своевременное и эффективное применение мер воздействия, предусмотренных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", за счет использования информационных и организационных возможностей, которые возникнут при рассмотрении ходатайств банков о вынесении заключения о соответствии требованиям к участию в системе страхования вкладов. При этом Банк России, руководствуясь международным опытом, обеспечит повышение оперативности реагирования на выявленные скрытые свидетельства финансовых трудностей кредитных организаций.

Умышленные банкротства рос­сийских банков сформировали мнение, что Центральный Банк должен контролировать ситуацию в проблемном банке на ранней стадии, а собственники должны нести ответственность за судьбу банка, вплоть до участия в восста­новлении его капитала и обязательствах по его долгам.

Очевидно, что помощь, оказан­ная банку на стадии появления у него проблем и направленная на развитие наиболее жизнеспособ­ных частей банковского бизнеса, принесет максимальную пользу вкладчикам и кредиторам.

В целях повышения эффективности ликвидации нежизнеспособных банков предлагается рассмотреть вопрос о внесении изменений в законодательство Российской Федерации, направленных на ограничение возможности приостановления мер, принятых в порядке надзора Банком России, в случае их обжалования либо в случае подачи исков в отношении кредитных организаций до рассмотрения дела судом по существу.

Одной из важнейших задач на ближайшую перспективу является совершенствование процедуры ликвидации кредитных организаций, включая создание эффективного механизма реализации банковских активов ликвидируемых банков.

Цель и задачи исследования.

Целью дипломной работы является анализ механизма государственного регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в РФ.

Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:

1. уточнить сущность понятий несостоятельность (банкротство) и несостоятельность (банкротство) кредитных организаций в частности;

2. рассмотреть и оценить систему нормативно-правового регулирования отношений несостоятельности (банкротства) кредитных организаций;

3. исследовать механизм государственного регулирования финансового оздоровления финансово неустойчивых банков;

4. исследовать особенности конкурсного производства в отношении кредитных организаций;

5. рассмотреть механизм ликвидации кредитной организации в процессе конкурсного производства.

Объект и предмет исследования.

Объект исследования – отношения несостоятельности кредитных организаций. Предмет исследования – механизм государственного регулирования отношений несостоятельности кредитных организаций.

Методологической и теоретической базой исследования послужили публикации экономистов в статьях журналов, а также материалы научных конференций и доклады.

В исследованиях экономистов по вопросам данной тематики, можно выделить следующих авторов Г.А. Тосуняна, А.Ю. Викулина, М.В. Телюкиной, Ле Хоа, Н. Демидовой, А.З. Астаповича, Е.В. Белянова, Е.Б. Мягкова, И.В. Зыковой, Г. Кипермана, В.В. Геращенко, С.Е. Егорова.

В ходе исследования банкротства кредитных организаций были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации.

Глава 1. Теоретические основы несостоятельности (банкротства) кредитных организаций

1.1. Понятие и причины банкротства

Для всестороннего, полного и объективного исследования понятия банкротства следует обратиться к определениям, содержащимся в толковых словарях.

В. Даль определял банкротство (банкрутство) как «несостоятельный торговец, лопнувший неплательщик. Банкрут бывает или случайный, несчастный или же лживый, подложный, злостный. Разница между ними такая же, как между обокраденным или погоревшим и вором»[1].