Банки могут формировать свои уставные фонды, через распределение соб-ственной прибыли, привлечение прибыли, заработанной субъектами или хозяйст-венной деятельности свободных средств граждан. Разница в динамике работы, капиталов уставных фондов и банковской прибыли говорят о том, что на протяже-нии 1997г. формирование банков стало не только за счет полученной прибыли, сколько за счет средств посторонних. Большую абсолютно понятную проблему нового независимого государства предоставляют собой коммерческие банки, не выполнение требований Верховного Совета об оплате минимальных размеров своих уставных фондов на соответствующие контрольные даты, на 1 Января 1997 года 13 банков не оплатили, не зарегистрировали обязательное увеличение устав-ного фонда в размере эквивалентной 500.00 ecu.

Можно выделить два основных направления, по которым должно происхо-дить качественное совершенствование банковской сферы и ее деятельности.

Первое - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано с тем, что банки должны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, невозможен без существенного по-вышения инвестиционной активности. Подобная их роль предопределена реаль-ным состоянием различных финансовых институтов в Украине. Ни пенсионные и страховые фонды, ни финансовые инвестиционные компании не могут пока иметь достаточно весомого значения в подъеме инвестиционной активности: первые не набрали необходимой финансовой мощи, деятельность вторых затруднена тем, что не развит рынок ценных бумаг, особенно вторичный. Только крупные банки, имеющие традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в различных регионах страны, способны сегодня удовлетворять инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты. Учитывая, что в условиях высокой инфляции желание банков сохранить инвестиционную направленность деятельности наталкивается на ее экономическую невыгодность, государство должно подкрепить его соответствующими стимулами. Арсенал их известен: прежде всего это снижение размера резервных требований для таких банков и освобождение от налогообложения доходов банков, получаемых от дол-госрочных кредитов. Создание условий для активизации инвестиционной Деяте-льности отвечает государственным интересам России, поэтому общественность вправе ждать здесь от высших органов власти решительных действий.

Второе направление совершенствования банковской деятельности – расши-рение круга услуг, оказываемых банками их клиентам, то есть диверсификация банковской деятельности в самом широком смысле. Необходимость совершенс-твования банковской деятельности в этом направлении связана с тем, что в рыно-чной экономической системе потребности хозяйствующих субъектов в финансо-вых услугах постоянно развиваются. Безусловно, диверсификация банковской деятельности станет настоятельной потребностью в самом недалеком будущем. Следует отметить, что уже и сейчас наиболее дальновидные банки готовятся к тому, чтобы необходимость широкой диверсификации банковской деятельности не застала их в врасплох, и начинают активно разрабатывать новые банковские продукты. Сравнивая ассортимент банковских услуг, которые сегодня предлага-ются клиентам банками, с тем, который характерен для банков в странах с разви-той рыночной экономикой, можно представить сколь масштабную работу пред-стоит развертывать банкам по совершенствованию их деятельности по мере ста-новления развитого рынка.

Насчет развития украинских банков следует подчеркнуть необходимость ликвидации монобанковских структур, расширения кредитных рынков и проведе-ния политики диверсификации финансово-кредитной деятельности. Особенное внимание должно уделяться реструктуризации многих банковских учреждений с целью соединения слабых банков, с одной стороны, и поддержки эффективных и стойких банков в выходе на международный уровень, с другой. Важную роль должно играть расширение лицензирования, что учитывало бы статутные капи-талы кредитных институтов и их материально-техническое положение в целом. Уместной также есть возможность самостоятельного определения банками форм и ступени участия в хозяйственной деятельности. Наконец, необходимо выделить одно из самых важных заданий – поддержание стойкости и надежности банковс-кой деятельности при одновременном обеспечении необходимого уровня доход-ности банковских операций. [2]

Проведя анализ основных проблем развития БС, можно сказать, что для ус-пешного и перспективного развития банки должны уделять большое внимание своему качественному развитию – повышению эффективности деятельности, уровня финансовой стойкости и конкурентоспособности на внутреннем и между-народных рынках, а также усилению своей роли в финансировании реального сек-тора экономики. [5]

Заключение

Банковская система Украины - наиболее контролируемый и регулируемый сектор негосударственной экономики и государственный контроль. Националь-ный Банк потихоньку овладевает новинками управлять ею. Свидетельством тому, в последнее время тенденция укрепления банковской системы, прекращение

внезапных падений больших и малых банков. Банкротство вообще-то продол-жается, внезапным оно уже ни для кого в банковской системе не является, по-

скольку причины этих явлений как привило остались в 1994г. и к тому же этих

субъектов все "знают в лицо". Естественно бывают приятные неожиданности.

А проведение чересчур рискованной кредитной политики в коммерческом банке,

создание которого сегодня обходиться свыше 1.000.000. $ , наученные горьким опытом учредителями не одобряется. Тем больше, что банки, имеющие нор-мальную материально-техническую базу и эффективный спектр лицинзирован-ных валютных операций стоит гораздо дороже.

Тем не менее состояние многих банков " устоявших " в шквальные периоды банкротств остается желать лучшего. Редко какой банк не имеет в балансе

"счетов 620,622,897 (просроченные или пролонгированные кредиты), которые уже зачастую являются безнадежными. Банковская система 1997г. в период проведения денежно реформы, сдавало общество экзамен на прочность и эффективность. Ведь такое масштабное общегосударственное мероприятие как смена денежной единицы, достаточно безболезненно, в сжатые сроки было осуществлено в основном частными структурами. Тем самым комбанки утвердили свою жизненную способность и систематизирующего элемента экономической системы. Живет в условиях экономического спада и постоянно меняющегося (к тому же не всегда в лучшую сторону) законодательства, внедряются инвестиции.

На сегодняшний день в Украине действует двухуровневая банковская сис-

тема, которая включает в себя 188 банков (на 10.11.97г.). Сюда входит НБУ,

2 государственных банка, Сбербанк, Эксимбанк. В основном в Украине преобла-дают банки в виде закрытых акционерных обществ, почти все коммерческие банки в Украине универсальные.

Основные источники доходов комбанков:

- % за пользование кредитом;

- вклады от населения;