В истории развития БС различных стран известно несколько их видов:

· двухуровневая БС (Центральный банк и система коммерческих банков);

· централизованная монобанковская система;

· уникальная децентрализованная БС— Федеральная резервная система США.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы.

Элементами БС являются банки, специальные финансовые институты, вы-полняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некото-рые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Современная БС Украины представлена двумя уровнями. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специа-лизированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные банки), и не-банковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и др.). (Рис.1.1)

Б А Н К О В С К А Я С И С Т Е М А

Ц е н т р а л ь н ы й б а н к

К о м м е р ч е с к и е б а н к и

С п е ц и а л и з и р о в а н н ы е б а н к и

Универсальные банки Ипотечные банки

Сберегательные банки Инвестиционные банки

Ф и н а н с о в ы е ф о н д ы и к о м п а н и и

Страховые Пенсионные Инвестиционные

Л о м ба р д ы

Рис.1.1 Схема банковской системы Украины.[7,стр.216]

Центральным понятием всей банковской системы является «банк».

На бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируются с хранили-щем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредни-ческая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждения, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рын-ка, объект надзора и регулирования. И наконец, банки являются носителями ком-плекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредни-ческая функция регулирования денежного оборота.

Банк – финансовое учреждение, которое аккумулирует денежные сбереже-ния и другие накопления (золотые запасы, бумаги и др.), предоставляется кре-диты, осуществляет денежные расчеты, выпуск в оборот денег и ценных бумаг, операции с золотом и др.

Современные банки осуществляют профессиональное управление денеж-ными ресурсами общества и выполняют разнообразные регулирующие функции в экономике относительно действующего законодательства под юрисдикцией влас-ти.

Они предлагают клиентам широкий набор услуг, осуществляя финансовые операции разного типа. К наиболее важным из них относятся:

- предоставление кредиток разного типа;

- управление депозитами и денежными сбережениями;

- посредничество в осуществлении платежей и других денежных расчетах;

- управление капиталами в форме управления потоками имеющихся средств;

- услуги по страхованию собственности и рисков;

- посредничество в эмиссии ценных бумаг;

- трастовые услуги, то есть управление капиталом клиента на пользу и в интересах собственника капитала;

- агентские, в том числе и брокерские, услуги на фондовых биржах;

- консалтинг – предоставление консультаций по широкого круга проблемам экономической деятельности;

- решение проблем и задач инвестиционного анализа и планирования;

- аудиторские услуги и мониторинг с гарантией сбережения конфиденциаль-ной информации с принятием ответственности за надежность инвестиций перед собственника капитала;

- факторинг – покупка банком денежных требований поставщика к покупа-телю и их инкассация за определенное вознаграждение;

- венчурные операции, связанные с кредитованием и финансированием науч-но-технических разработок, которые характеризуются высокой степенью риска капиталовложений по перспективам получения значительной при-были;

- валютный обмен;

- обмен векселей – покупка их до окончания срока обращения;

- ответственное сбережение ценностей;

- организация чекового оборота;

- финансовое обеспечение производства в форме лицензионных соглашений;

- обеспечение платежей с помощью системы кредитных и дебитных карточек и обеспечение круглосуточного доступа к депозитным расчетам с помощью система кассовых и банковских автоматов;

- отслеживание кредитной, инвестиционной и эмиссионной предыстории субъектов рынка, защита рынка от возможных злоупотреблений, снижение риска инвестиций и т.д. [3,стр.10-11]

По направлениям банковской деятельности и законодательными ограниче-ниями ее сфер и уровнем основной клиентуры различают несколько видов банков. Поэтому термин «банк» требует уточняющего прилагательного, которое характе-ризует тип банковских операций, назначение банка и форму собственности.

Рассмотрение всей совокупности банков именно как системы предполагает соблю­дение ряда условий, по сути являющихся базовыми признаками самого понятия «систе­ма». К ним относятся: