Консолидирующим звеном здесь выступает банк - посредник, обеспечи-вающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетво-рить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кре-дита на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный процент . Банк выступает в дан-ном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъек-тов - кредитора и заемщика .

В каком же смысле банк становиться посредником? Между кем посредни-ком? Известно, что посредниками выступают самые разные организации и лица. Торговля, к примеру, - это также посредник, ибо она расположена между потреб-ностями производителей (промышленных и сельскохозяйственных предприятий), желающих приобрести продукт другого производителя. Торговля является свое-образным посредником между продавцом и покупателем. Роль посредника в раз-личных сферах человеческой деятельности могут брать на себя самые различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и прочие), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом его деятельности.

Для анализа важен здесь и другой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей пов-седневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, ибо ежедневно он и отдает свои ресурсы и получает чужие. Если следовать логике посредничес-кой интерпретации банка, его можно было бы считать в одном случае кредито-ром, в другом - заемщиком. И это было бы ближе к истине, ибо здесь полнее обоз-начилась бы специфика его деятельности в отличие от деятельности других объектов хозяйствования.

Парадокс, однако, состоит в том, что банк, выступая как кредитор, как за-емщик, как посредник между ними, тем не менее с позиции своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагмент его деятельности и в этом смысле лишь частица его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и дея-тельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превра-щаются в банки.

Скорее всего, банк - это и кредитор , и заемщик , и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни. [9]

Рассмотрим основные виды банков в банковской системе Украины.

Центральный банк (Национальный банк Украины (НБУ)) – организован в 1991 г. на базе бывшей Украинской республиканской конторы Госбанка СССР и ее областных управлений. Он представляет собой систему единого банка и вклю-чает в себя центральный аппарат, расположенный в г.Киеве, Крымское республи-канское управление и 24 областных управления. Управления Национального Бан-ка действуют от его имени в пределах предоставленных им полномочий и функ-ций. Они подотчетны правлению банка. Функциональным подразделениям НБУ принадлежат вычислительные, расчетно-кассовые центры, региональные и Цент-ральная расчетные палаты. Структурным подразделением выступает аппарат ин-кассации.

Руководящим органом Центрального банка является Правление, состав ко-торого назначается Президиумом Верховной Рады Украины. Председатель Прав-ления избирается ВР Украины по представлению Председателя ВР Украины сро-ком на 4 года.

Национальный банк является банком первого уровня двухуровневой бан-ковской системы страны. Он выполняет традиционные функции, характерные для центрального банка государства: является эмиссионным и расчетным центром государства, банком банков и банкиром правительства. НБУ определяет организа-ционно-технические принципы осуществления налично-денежного оборота:

· правила хранения, перевозки и инкассации денежной наличности;

· правила выполнения кассовых операций банками и хозяйствующими су-бъектами;

· создает и управляет резервными фондами банкнот и монеты;

· устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков.

Как расчетный центр страны - НБУ устанавливает правила проведения без-наличных расчетов хозяйствующими субъектами, а также организовывает расче-ты между коммерческими банками в Украине. Он представляет интересы государ-ства в отношениях с центральными банками других стран, в международных кре-дитно-финансовых учреждениях.

НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков, выдает лицензии на ведение валютных операций, осуществляет надзор за деяте-льностью коммерческих банков на территории Украины.

Кроме того, на НБУ возложены операции, связанные с функционированием валютного рынка Украины. Он, по согласованию с Кабинетом Министров Украи-ны, устанавливает официальный валютный курс национальных денег, создает ва-лютные резервы, организовывает операции с монетарными металлами.

На НБУ возложено регулирование банковских операций, связанных с обра-щением приватизационных ценных бумаг: установлением форм безналичных де-позитов приватизационных ценных бумаг; эмиссией приватизационных бумаг; ус-тановлением условий их хранения, учета и погашения.[6,стр.215-216]

Основной экономической задачей банка является обеспечение стабильности национальной денежной единицы. На ее решение направлена создаваемая им сис-тема денежно-кредитного регулирования.

Основные функции НБУ:

1.Эмиссионные операции НБУ – форма реализации его монопольного права на выпуск денег в обращение. Они являются составным элементом системы регу-лирования налично-денежного оборота, который включает два основных уровня организации: регламентацию кассовых операций банков и регламентацию кассо-вых операций хозяйствующих субъектов. Для обеспечения оперативного решения вопросов, связанных с осуществлением эмиссии наличных денег во всех управле-ниях НБУ организованы резервные фонды НБУ – остатки национальных денеж-ных знаков, находящихся вне обращения. Резервные фонды создаются также при некоторых филиалах коммерческих банков – как правило, в прошлом отделений специализированных государственных банков (Банка «Украина» и Укрсоцбанка). Средствами, находящимися в резервных фондах, распоряжаются Правление, Крымское республиканское и областные управления НБУ.

2. Организация межбанковских расчетов. Межбанковские расчеты высту-пают основные элементом платежного механизма государства. Безналичные пла-тежи между субъектами предпринимательской деятельности, как правило, не могут быть завершены в пределах одного банка. В цепочке платежей субъектов, счета которых открыты в разных банках, неминуемо возникают межбанковские расчеты. Они представляют собой систему осуществления и регулирования пла-тежей по денежным требованиям и обязательствам, которые возникают между банковскими учреждениями.