ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

Глава I. Теоретико-методологические аспекты организации системы банковского кредитования

1.1. Кредитная политика как составляющая эффективного функционирования коммерческого банка

1.2. Сущность и содержание кредита, принципы кредитования

1.3. Кредитные операции: понятие и их классификация

1.4. Методы банковского кредитования и формы ссудных счетов

Глава II. Анализ системы кредитования в ОСБ № 8028 Сбербанка РФ

2.1. Общие характеристики Сбербанка РФ и ОСБ № 8028

2.2. Анализ кредитных операций ОСБ № 8028

2.3. Этапы реализации кредитного процесса в ОСБ № 8028

2.4. Кредитный договор – правовая основа кредитования

2.5. Кредитная документация

Глава III. Проблемы и пути совершенствования системы банковского кредитования

3.1. Проблемы кредитования и принципы управления кредитным портфелем банка

3.2. Рекомендации по совершенствованию системы кредитования в ОСБ № 8028.

Заключение

Список литературы

Приложения

Введение

Термин “Коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении хозяйственных программ.

За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. В процессе кругооборота средства в одних хозяйственных звеньях высвобождаются, а у других возникает потребность в их использовании.

Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы.

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации производства.

Таким, образом, кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, его изучению посвящены произведения классиков экономической теории, многочисленные работы российских, советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема не исследована полностью, она нуждается в дополнительной разработке в современных условиях, так как кредитные отношения достигают наибольшего развития именно в условиях рыночной экономики. Речь идет не только о постоянном увеличении объема денежных капиталов, представленных ссудах банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, но и о расширении круга субъектов кредитных отношений, а также о растущем многообразии самих кредитных операций. Все это свидетельствует об актуальности и значимости вопросов, связанных с системой кредитования в коммерческих банках, что и предопределило выбор темы дипломной работы.

Цель данной работы – выявление проблем и разработка рекомендаций по совершенствованию системы банковского кредитования.

Объект исследования – ОСБ № 8028 Сбербанка РФ. Предмет исследования – система и процесс кредитования в анализируемом коммерческом банке.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Исследовать теоретико-методологические аспекты организации системы банковского кредитования:

- определить сущность кредитной политики как составляющей эффективного функционирования коммерческого банка,

- определить сущность и принципы кредитования, классификацию кредитных операций;

- рассмотреть методы банковского кредитования и формы ссудных счетов;

- рассмотреть процесс документооборота при оформлении кредита.

2. Провести анализ существующей системы кредитования в ОСБ №8028 за период с 2008 по начало 2009 г.г.;

3. Исследовать проблемы кредитования, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой.

4. На основании проведенного анализа выявить проблемы и разработать рекомендации по совершенствованию системы кредитования в ОСБ № 8028.

Методологической основой дипломной работы, являются общенаучные методы исследования: диалектический, исторический, системный, и классифицированный. Комплексный характер работы основан на действующем законодательстве, подзаконных и нормативных актах.

Теоретической основой дипломной работы послужили многие положения посвященные системе кредитовании в коммерческих банках, изложенные в трудах российских ученых экономистов таких как: С.А. Андрюшин, И.Т. Балабанов, И.Д. Барковский, Л.Г. Батракова, В.И. Букато, Ю.В. Головин, Е.П. Жарковская, Е.Ф. Жуков, В.И. Колесников, О.И. Лаврушин, О.М. Маркова, Г.С. Панова, В.М. Попович, В.М. Усоскин, А.Д. Шеремет и др.

А также в переводных трудах зарубежных ученых таких как: Н. Бакстер, Т. Баррел, Кристофер А. Блюмфилд, Э.Дж. Долан, Э. Рад, Питер С. Роуз и др.