Повышение финансовой устойчивости предприятия
1) выручка от реализации
2) авансы, получаемые от заказчиков. В 2010 году предприятие также планирует получать авансы от заказчиков на изготовление продукции.
В расходной части финансового плана предприятия предусматриваются следующие статьи расходов:
1) расходы на оплату труда;
2) расходы на приобретение сырья (материалов), оплату работ, услуг;
3) отчисления на социальные нужды;
4) платежи в бюджет и во внебюджетные фонды.
Таблица 3.2.5. Расчет денежных потоков на период реализации проекта
|
N п/п |
Виды поступлений и издержек |
По годам (периодам) реализации проекта | ||||
|
1 |
ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||
|
1 1 |
Выручка от реализации продукции (работ, услуг) |
356000 |
712000 |
1424000 |
1708800 |
2050560 |
|
1 2 |
Кредиты, займы – всего |
66000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
В том числе: | ||||||
|
1 2 1 |
краткосрочные |
66000 | ||||
|
1 3 |
Централизованные источники |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
финансирования | ||||||
|
1 4 |
Увеличение кредиторской |
8253 |
6523 |
13018 |
5225 |
6265 |
|
задолженности | ||||||
|
1 5 |
Полный приток денежных средств |
430253 |
718523 |
1437018 |
1714025 |
2056825 |
|
2 |
ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | |||||
|
2 1 |
Затраты на приобретение |
66000 | ||||
|
основных фондов | ||||||
|
2 2 |
Прирост текущих активов |
31576 |
31104 |
62125 |
24890 |
29906 |
|
2 3 |
Затраты на производство и сбыт |
283923 |
518738 |
987386 |
1175480 |
1401004 |
|
продукции (за вычетом | ||||||
|
амортизации) | ||||||
|
2 4 |
Налоги и неналоговые платежи |
34100 |
68200 |
136400 |
163680 |
196416 |
|
из выручки | ||||||
|
2 5 |
Налоги из прибыли |
6511 |
29397 |
75427 |
93673 |
115616 |
|
2 6 |
Погашение основного долга по |
66000 | ||||
|
кредитам (по проекту) | ||||||
|
2 7 |
Полный отток денежных средств |
499990 |
647439 |
1261339 |
1457722 |
1742942 |
|
2 8 |
Излишек (дефицит) денежных средств |
-69737 |
71083 |
175679 |
256302 |
313882 |
|
2 9 |
Накопительный остаток |
-69737 |
1347 |
177026 |
433328 |
747210 |
