Дебиторская задолженность по состоянию на 0.101.2004 составила в сумме 650,6 тыс. руб. в том числе:

- краевая строительная компания – за звуковое оборудование - 531,8 тыс. руб.

- ООО «Стройбытторг», ЧП Сухарь, ИП Макаров, ООО «Стаер ДВ» за запасные чачсти для а\м ГАЗ 3102 - 34,№ тыс. руб.

- ИП Бюол Глазви за обувь на постановку спектакля «Король Лир» - 29,4 тыс. руб.

- прочие организации – 55 тыс. руб.

Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2004 составила в сумме 225,7 тыс. руб., в том числе:

- тепловые сети за отопление, горячую воду – 141,4 тыс. руб.

- горводоканал за холодную воду – 9,5 тыс. руб.

- 18 военный завод за тек ремонт автомобилей – 39,6 тыс. руб.

- Краевая типография за афиши и программки – 27,8 тыс. руб.

- прочие организации – 7,4 тыс. руб.

Дебиторская задолженность увеличилась на 496,3 тыс. руб. по сравнению с задолженностью на 01.01.2003 (154,2 тыс. руб.) по причине недополучения звукового оборудования.

Увеличение кредиторской задолженности отчетного периода по сравнению с задолженностью на 01.01.2003 (151,4 тыс. руб.) образовалась по причине дола тепловым сетям за потребленную энергию и воду в сумме 141,4 тыс. руб.

Структура выручки от реализации услуг по спектаклям представлена на рис. 2.7

Рис. 2.7. Структура выручки от продажи билетов по Алтайскому краевому театр драмы в 2003 году

Как видно из рис. 2.7, в 2003 году наибольшую долю выручки собрал спектакль «Люми» (20%), а наименьшую – Елена Премудрая (5%)

В таблице 2.10 (приложение 17) представлен анализ выполнения сметы доходов и расходов театра за 2004 год.

Анализируя показатели работы за 2004 год, можно сделать вывод, что доходная часть бюджета театра составила:

- бюджетное финансирование 13071,2 тыс. руб. при планируемом поступлении 13311 тыс. руб. или 98,2 %

- доходы от реализации платных услуг составили 5446,4 тыс . руб. при плане 4647 тыс. руб. или 114 %.

По сравнению с показателями за 2003 год план 15710 тыс. руб., фактически 15475,4 тыс. руб. поступления из бюджета уменьшились на 2404,2 тыс. руб.

Доходы от реализации платных услуг наоборот увеличились на 1462,9 тыс. руб. при плане 3030 тыс. руб., поступление составило 3983,5 тыс. руб.

Общая сумма полученных доходов составила:

- в 2003 году : 19458,9 тыс. руб.

- в 2004 году : 18817,6 тыс. руб.

Удельный вес бюджетных средств в общих доходах составил - 70,5 %, в 2003 году - 79,5 %.

Кроме этого в 2004 году получено денежных средств от сдачи в аренду помещений 175,9 тыс. руб Зачисление этой суммы было проведено и отражено как бюджетное финансирование.

Среднесписочная численность работников, занятых театральной деятельностью в 2004 году отражена в таблице 2.11

Таблица 2.11

Среднесписочная численность работников Алтайского краевого театра драмы в 2004 году

Из общего числа работников, работающие женщины, составили 71 чел. или 89 %, их фонд заработной платы составил 4279,3 тыс. руб., средняя заработная платав – 5022 руб.

Вакансии персонала по категория представлены в таблице 2.12

Таблица 2.12

Вакансии персонала по категориям в 2004 году

На рис. 2.8. отражена структура персонала театра по фактической численности

Рис. 2.8. Структура персонала Алтайского краевого театра драмы в 2004 году

Как видно из рис. 2.8, наибольшую долю в структуре персонала театра в 2004 году занимал творческий состав (29%), а наименьшую – водители (2%)

Далее проводим анализ поступлений бюджетных средств на кап. Ремонт и приобретение оборудования театра.

Министерством культуры Алтайского края за счет бюджета выделено на приобретение оборудования 400 тыс. руб., на эти средства приобретены:

- гримерные столики 155 тыс. руб.

- автомобиль УАЗ – 245 тыс. руб.

На капремонт здания бюджетных средств выделено не было. В 2003 году было выделено 558,8 тыс. руб. НА текущий ремонт здания и помещений получено бюджетных средств 1560,8 тыс. руб., что на 189,5 тыс. руб. больше, чем в 2003 году.