Банковская системаРефераты >> Банковское дело >> Банковская система
Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки Заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может снижен на один класс.
Такая группировка позволяет осуществлять контроль за выявлением возможных потерь от непогашенных кредитов и их предотвращение.
Изначально по классу эффективности и определяется группа риска (соответственно по возрастанию). Далее (в зависимости от того , как клиент гасит основной долг и проценты по нему) группа риска может изменяться.
Таблица №2
Таблица классификации ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков
| Группа Риска | Характеристика ссуды | Величина резерва (в % к сумме задолженности» |
| 1 Стандартные ссуды |
1) Текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии просроченной уплаты %%, кроме льготных текущих ссуд и ссуд инсайдерам 2) Обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% до 5 дней включительно; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу до 5 дней включительно; - переоформленные один раз без изменения условий договора |
1 % |
| 2 Нестандартные ссуды |
1)Обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% от 6 до 30 дней включительно; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; - переоформленные два раза без изменения условий договора; - переоформленные один раз с изменениями условий договора 2) Недостаточно обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% до 5 дней включительно; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу до 5 дней включительно; - переоформленные один раз без изменения условий договора; 3) Льготные текущие ссуды и текущие ссуды инсайдерам при отсутствии просроченной уплаты %% |
20 % |
| 3 Сомнительные ссуды |
1)Обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% от 31 до 180 дней включительно; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу от 31 до 180 дней включительно; - переоформленные два раза с изменением условий договора; - переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора 2) Недостаточно обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% от 6 до 30 дней включительно; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу от 6 до 30 дней включительно; - переоформленные два раза без изменения условий договора; - переоформленные один раз с изменениями условий договора 3) Необеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% до 5 дней включительно; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу до 5 дней включительно; - переоформленные один раз без изменения условий договора 4) Льготные ссуды и ссуды инсайдерам при наличии просроченной уплаты основного долга или %% до 5 дней включительно |
50 % |
| 4 Безнадежные ссуды |
1) Обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% свыше 180 дней; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу свыше 180 дней; 2) Недостаточно обеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% свыше 30 дней; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу свыше 30 дней; - переоформленные два раза с изменением условий договора; - переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора 3) Необеспеченные ссуды: - текущие при наличии просроченной уплаты %% свыше 5 дней; - при наличии просроченной задолженности по основному долгу свыше 5 дней; - переоформленные хотя бы один раз с изменениями условий договора; - переоформленные более одного раза независимо от наличия изменений условий договора; 4) Льготные ссуды и ссуды инсайдерам при наличии просроченной уплаты основного долга или %% свыше 5 дней |
100 % |
В нашем примере заемщика ООО «Тамара» следует отнести к первой группе риска.
В целях поддержания стабильности и устойчивого функционирования банковской системы России коммерческие банки обязаны создавать резерв на возможные потери по ссудам. Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия непогашенной клиентами (банками) ссудной задолженности по основному долгу.
Кредитующие подразделения Сбербанка России и его филиалов производят ежемесячную( по состоянию на первое число следующего за отчетным месяца) корректировку риска всех выданных ссуд и задолженности, приравненной к ссудной, с учетом изменения величины фактической ссудной либо приравненной к ссудной задолженности, группы риска ссуды(изменения продолжительности сроков просроченной выплаты по задолженности, приравненной к ссудной), официального курса валюты, установленного Банком России на последний день отчетного месяца( для ссуды либо задолженности к ссудной, в иностранной валюте) согласно таблицы № 2 «Таблица классификации ссуд исходя из формализованных критериев оценки кредитных рисков». (Приложение № 4)
С целью снижения вероятности понести убытки в результате кредитных отношений Самарский банк АК СБ РФ применяет одну из форм обеспечения возвратности кредита (залог, гарантия, поручительство и др.). В нашем случае в качестве обеспечения был предоставлен залог.
Уровень риска установлен. А к методам его регулирования теперь остается только добавить контроль за целевым использованием кредита и периодический осмотр заложенного имущества.
Так, выдавая один кредит за другим, Самарский банк АК СБ РФ формирует свой кредитный портфель. Возникает необходимость в анализе и оценке конкретных видов риска, с которыми банк сталкивается при каком-либо виде операций. Здесь уже идет речь о рисках в рамках совокупности заемщиков.
Оценка конкретного вида риска
Данный этап предполагает расчет оценочных показателей риска посредством определения вероятности того, что банк понесет некоторый размер потерь. Иными словами, в основе оценки риска лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь банка и вероятностями их возникновения. Эта зависимость находит отражение в специально строящейся кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь. Построение этой кривой — чрезвычайно сложная задача, требующая от служащих, занимающихся вопросами риска, достаточных знаний и опыта. Для построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь, или так называемой кривой риска, применяют различные способы, среди которых можно выделить:
Скачать реферат
