Fп(н) = [(365 – 104 - 11) * 2 * 8] – (20*16) = 3 680 часов

Плановая техническая норма производительности оборудования N = 12 000 бут/час. = 600 дал/час

М = 1 * 3 680 * 600 = 2 208 тыс. дал

Фактический выпуск продукции (А) определяется по формуле:

А = Пф * Fф * n,

где Пф - фактическая производительность оборудования

Fф - фактический фонд времени

В отчетном году:

Пф = 600 * 85% = 510 дал/час

Fф = 3 680 - 420 = 3 260 часов

А = 1 * 3 260 * 510 = 1 662,6 тыс. дал

В планируемом году:

Пф = 600 * 90% = 540 дал/час

Fф = 3 680 – (420*(100% - 75%)/100%) = 3 575 часов

А = 1 * 3 575 * 540 = 1 930,5 тыс. дал

2. Резервы использования производственной мощности:

R = М-А Rотч.г. = 545 400 дал Rплан.г. = 277 500 дал

3. Интенсивный коэффициент использования мощности

Характеризует использование оборудования по производительности

Кинт = Пф / N

Кинтотч.г = 510 / 600 = 0,85 Кинтплан.г = 540 / 600 = 0,9

4. Экстенсивный коэффициент использования мощности

Характеризует использование оборудования по времени

Кэкс = Fф / Fп(н)

Кэксотч.г = 3260 / 3680 = 0,886 Кэксплан.г = 3575 / 3680 = 0,971

5. Интегральный коэффициент использования мощности

Характеризует использование оборудование по времени и производительности.

Кинтегр. = Кинт * Кэкс

Кинтегр.отч.год = 0,85 * 0,886 = 0,753 Кинтегр.план.год = 0,9 * 0,971 = 0,874

6. Экстенсивный резерв

Rэкс = 1 - Кэкс

Rэкс.отч.год = 1 – 0,886 = 0,114 Rэкс.план.год = 1 – 0,971 = 0,029

7. Интенсивный резерв

Rинт = 1 - Кинт

Rинт.отч.год = 1 – 0,85 = 0,15 Rэкс.план.год = 1 – 0,9 = 0,1

Вывод:

Согласно проведенным расчетам наибольшее значение имеет экстенсивный коэффициент, характеризующий использование оборудование по времени. В отчетном году он составил 0,886, а в планируемом 0,971. Это говорит о том, что снижение нерегламентированных простоев в отчетном году позволило бы использовать оборудование наиболее эффективно по времени и сократить экстенсивный резерв на 11,4 %, а в планируемом году на 2,9%.

Интенсивный коэффициент напрямую зависит от фактической производительности в единицу времени. Увеличение фактической производительности в планируемом году до 90 % приводит к увеличению интенсивного коэффициента использования мощности с 0,85 до 0,9, соответственно интенсивный резерв сократился с 0,15 до 0,1.

Интегральный коэффициент является обобщающим коэффициентом. Т.о. интегральный коэффициент в отчетном году составил 0,753, а в планируемом за счет сокращения нерегламентированных простоев и увеличения фактической производительности возрос на 12,1 % и составил 0,874%.

2.2 Расчет потребности в ресурсах на производственную программу (отчетный год)

2.2.1 Расчет стоимости сырья и основных материалов

Таблица 2 – Расчет потребности и стоимости сырья и материалов

2.2.2 Расчет стоимости вспомогательных материалов

Таблица 2 – Расчет потребности и стоимости вспомогательных материалов