Анализ финансового состояния. Финансовый планРефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Анализ финансового состояния. Финансовый план
Таблица 18 – Выполнение плана получения прибыли по видам продукции в ОПХ ВНИИСС
| Продукция |
Количество реализованной продукции, ц |
Себестоимость 1 ц, руб. |
Цена реализации 1 ц, руб. |
Результат от реализации продукции (+ прибыль, - убыток) |
Отклонения от плановой прибыли на всю продукцию, тыс. руб. | |||||||||
|
на 1 ц, руб. |
на всю продукцию, тыс. руб. |
всего |
в т.ч. за счет изменения | |||||||||||
|
план |
отчет |
план |
отчет |
план |
отчет |
план |
отчет |
план |
отчет |
к-ва реализованной продукции |
себестоимости |
цены реализации | ||
|
1.Зерно |
20997 |
48426 |
170 |
188,3 |
418,3 |
431,6 |
248,3 |
243,3 |
5213,5 |
11782,4 |
6568,9 |
6810,6 |
-886,2 |
644,5 |
|
2.Сах. Свекла |
44051 |
71339 |
95 |
85,9 |
60,5 |
60,7 |
-34,5 |
-25,2 |
-1517,8 |
-1801,0 |
-283,2 |
-940,3 |
649,2 |
7,9 |
|
3.Подсолнечник |
1053 |
1833 |
515 |
431,8 |
541,3 |
650,8 |
26,3 |
219,0 |
27,7 |
401,5 |
373,8 |
20,5 |
152,5 |
200,8 |
|
4.Молоко |
17836 |
17924 |
351 |
549,9 |
379,2 |
511,0 |
28,2 |
-38,9 |
503,6 |
-696,9 |
-1200,5 |
2,5 |
-3565,1 |
2362,1 |
|
5.Живая масса К,Р,С, |
921 |
805 |
3301,0 |
3492,0 |
1129,2 |
3159,0 |
-2171,8 |
-333,0 |
-2000,2 |
-268,1 |
1732,2 |
251,9 |
-153,8 |
1634,0 |
Таблица 20 – Рентабельность основных видов сельскохозяйственной продукции отраслей и предприятия в целом
|
Виды продукции |
План |
Отчет |
Отклонение уровня рентабельности, % | ||||||
|
выручка от реализации, тыс.руб. |
полная себестоимость реализованной продукции, тыс.руб. |
прибыль +, убыток - |
уровень рентабельности, % |
выручка от реализации, тыс.руб. |
полная себестоимость реализованной продукции, тыс.руб. |
прибыль +, убыток - |
уровень рентабельности, % | ||
|
1.Зерно |
8783 |
3569,49 |
5213,51 |
146,06 |
20901 |
9118,62 |
11782,38 |
129,21 |
-16,85 |
|
2. Сахарная свекла |
2667 |
4184,845 |
-1517,845 |
-36,27 |
4327 |
6128,02 |
-1801,02 |
70,61 |
106,88 |
|
3. Подсолнечник |
570 |
542,295 |
27,705 |
5,11 |
1193 |
791,49 |
401,51 |
50,73 |
45,62 |
|
Итого по растениеводству |
12020 |
8296,63 |
3723,37 |
44,88 |
26421 |
16038,13 |
10382,87 |
64,74 |
19,86 |
|
4. Молоко |
6764 |
6260,436 |
503,564 |
8,04 |
9161 |
9856,41 |
-695,41 |
92,94 |
84,90 |
|
5. Живая масса КРС |
1040 |
3040,221 |
-2000,221 |
-65,79 |
2543 |
2811,06 |
-268,06 |
90,46 |
156,26 |
|
Итого по животноводству |
7804 |
9300,657 |
-1496,657 |
-16,09 |
11704 |
12667,47 |
-963,47 |
92,39 |
108,49 |
|
Всего по хозяйству |
19824 |
17597,287 |
2226,713 |
12,65 |
38125 |
28705,60 |
9419,40 |
32,81 |
20,16 |
