Бухгалтерский учетРефераты >> Бухгалтерский учет и аудит >> Бухгалтерский учет
6. Оборотные ведомости
Оборотная ведомость по счетам синтетического учёта
за март 2004 года
| № счета | Наименование счетов | Сальдо на начало месяца | Оборот за месяц | Сальдо на конец месяца | |||
| Д | К | Д | К | Д | К | ||
| 01 |
Основные средства | 873280 | - | 14300 | 8600 | 878980 | - |
| 02 |
Амортизация основных средств | - | 572280 | 3800 | 6500 | - | 574980 |
| 04 |
Нематериальные активы | 12700 | - | - | - | 12700 | - |
| 05 |
Амортизация нематериальных активов | - | 3980 | - | 340 | - | 4320 |
| 08 |
Вложения во внеоборотные активы | - | - | 10000 | 10000 | - | - |
| 10 |
Материалы | 19500 | - | 29640 | 17638,64 | 31501,36 | - |
| 19 |
НДС по приобретенным ценностям | 10440 | - | 7371 | 7371 | 10440 | - |
| 20 |
Основное производство | - | - | 89735,38 | 89735,38 | - | - |
| 25 |
Общепроизводственные расходы | - | - | 8737,80 | 8737,80 | - | - |
| 26 |
Общехозяйственные расходы | - | - | 19070,42 | 19070,42 | - | - |
| 43 |
Готовая продукция | - | - | 89735,38 | 89735,38 | - | - |
| 44 |
Расходы на продажу | - | - | 1000 | 1000 | - | - |
| 50 |
Касса | 990 | - | 40510 | 39000 | 2500 | - |
| 51 |
Расчетные счета | 31500 | - | 126560 | 126354 | 31706 | - |
| 60 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками | - | 68440 | 81302 | 46079 | - | 33217 |
| 62 |
Расчеты с покупателями и заказчиками | 79060 | - | 159300 | 79060 | 159300 | - |
| 66 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | - | 160000 | - | 36800 | - | 196800 |
| 68 |
Расчеты по налогам и сборам | - | 7560 | 14931 | 44698,79 | - | 37327,79 |
| 69 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | - | 9250 | 11350 | 13862,40 | - | 11762,40 |
| 70 |
Расчеты с персоналом по оплате труда | - | 25000 | 28900 | 40500 | - | 36600 |
| 71 |
Расчеты с подотчетными лицами | 3970 | - | - | 3970 | - | - |
| 75 |
Расчеты с учредителями | 14000 | - | - | 14000 | - | - |
| 76 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | - | - | 2242 | 8142 | - | 5900 |
| 80 |
Уставный капитал | - | 100000 | - | - | - | 100000 |
| 84 |
Нераспределенная прибыль | - | 66000 | - | - | - | 66000 |
| 90 |
Продажи | - | - | 159300 | 159300 | - | - |
| 91 |
Прочие доходы и расходы | - | - | 10537,10 | 10537,10 | - | - |
| 96 |
Резервы предстоящих расходов и платежей | - | 8830 | 4355,20 | 10540 | - | 15014,80 |
| 97 |
Расходы будущих периодов | 2900 | - | - | 900 | 2000 | - |
| 99 |
Прибыли и убытки | - | 27000 | 26408,79 | 46614,16 | - | 47205,37 |
|
ИТОГО | 1048340 | 1048340 | 939086,07 | 939086,07 | 1129127,36 | 1129127,36 | |
