Покупатель может:

· получить товарный кредит (продавец поставляет товар с отсрочкой платежа под гарантии в среднем до 3 месяцев);

· избежать риска получения некачественного товара;

· увеличить объем закупок;

· улучшить конкурентоспособность, ускорить оборачиваемость средств.

Основными доходами фактора (как уже говорилось выше) являются:

· проценты по кредиту;

· комиссионное вознаграждение.

Таким образом, можно выделить главные экономические достоинства факторинга, как особой формы кредитования:

· увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли;

· превращение дебиторской задолженности в наличные деньги;

· возможность получать скидку при немедленной оплате всех счетов поставщиков;

· независимость и свобода от соблюдения сроков платежей со стороны дебиторов;

· возможность расширения объемов оборота;

· повышение доходности;

· экономия собственного капитала;

· улучшение финансового планирования;

· уменьшение рисков неплатежей.

Факторинг является рискованным, но высоко прибыльным видом кредитования, эффективным орудием финансового маркетинга, одной из форм интег­рирования банковских операций, которые наиболее приспособлены к современным процессам развития мировой экономики.

К сожалению, в настоящее время, факторинг развивается медленно. И в первую очередь это связано с тем, что банки несут повышенный риск, который в условиях нестабильности неоправдан. А вторая причина - это недостаточное развитие реального сектора экономики, в котором применение факторингового кредитования наиболее эффективно. Но у украинской экономики есть серьёзные тенденции к стабилизации и потенциал для развития всех отраслей производства. И, конечно же, хотелось бы верить, что вместе со стабилизацией экономики будет бурно развиваться факторинг, как особая форма кредитования предприятий, такая привлекательная для всех сторон, принимающих в нём участие.

4. Краткая характеристика деятельности

украинских банков в сфере кредитования

за период 2001-2003 годы.

2001 год:

По состоянию на 1.07.2001 года структура общих активов банков Украины была такой:

1. ликвидные активы составили 8 130,3 млн. грн. (17,9% от суммы общих активов):

- средства в банках – 6,8%;

- наличные средства и средства в НБУ – 11,1%

2. кредитный портфель - 28 627,1 млн. грн. (63,0%);

3. вложения в ценные бумаги – 2 398,2 млн. грн. (5,3%);

4. дебиторская задолженность - 2 022,3 млн. грн. (4,5%);

5. основные средства и нематериальные активы – 3 321,5 млн. грн. (7,3%);

6.

прочие активы – 915,0 млн. грн. (2,0%).

Рис. 4 Структура активов банков Украины.

Основная часть активов банка – это кредитный портфель. В общем по системе его объем увеличился с начало 2001 года на 4 944, 3 млн. грн. или на 20,9% и на 01.07.2001 года равнялся 28 627,1 млн. грн. Увеличение произошло в основном за счет увеличения (на 28,2%) объемов кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования. Высокими темпами (за полгода – 20,2%) увеличились и объемы кредитов, предоставленных физическим лицам.

Структура кредитного портфеля состоит из :

1. кредитов, которые предоставлены субъектам хозяйствования – 23 372,9 млн. грн. (81,7% от общего объема);

2. кредиты, предоставленные другим банкам и НБУ – 3 988,2 млн. грн. (13,9%);

3. кредиты, предоставленные физическим лицам – 1 149,2 млн. грн. (4,0%);

4.

кредиты, предоставленные органам государственного регулирования – 116,8 млн. грн. (0,4%).

Рис. 5 Структура кредитного портфеля по направлениям кредитования.

Основные факторы, которые препятствуют развитию кредитования физических лиц – низкий уровень доходов населения, большие проценты за пользование кредитными средствами, несовершенство схем долгосрочного кредитования физических лиц.

Заметим, что преобладающее большинство (96.8%) кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования, это кредиты негосударственным предприятиям.

Позитивным явлением в сфере кредитования субъектов хозяйствования является наличие устойчивой тенденции к увеличению долгосрочного кредитования. За первое полугодие 2001 года объем долгосрочных кредитов увеличился на 1 112,2 млн. грн. или на 34,1% и по состоянию на 01.07.2001 года составил 4 375,0 млн. грн.

Рис. 6 Активы и кредитный портфель банков.

Рис.7 Структура активов морского транспортного банка по состоянию на 1.07.2001 года.

Примечание: данные взяты из журнала “Вісник НБУ”, сентябрь 2001 года

(стр. 12; 15;24-27;).

2002 год:

Объемы чистых активов банков Украины (общие активы за минусом сформированных резервов под активные операции) за первое полугодие 2002 года увеличились на 5 511,5 млн. грн. или на 11,7% и на 01.07.2002 года составили 52 715,3 млн. грн. (93,7% от общих активов).

Объемы общих активов увеличились в основном за счет роста кредитного портфеля – на 5 514,0 млн. грн. или на 17,3%; высоко ликвидных активов – на

1 051,6 млн. грн. или на 13,6%; основных средств и нематериальных активов – на 600 млн. грн. или на 16,7%; прочих активов – на 301,3 млн. грн. или на 34,5%.

По состоянию на 01.07.2002 года структура активов отечественных банков была такой:

1. высоко ликвидные активы – 8 762,6 млн. грн. (15,6% от суммы общих активов);

2. кредитный портфель – 37 376,7 млн. грн. (66,5%);

3. вложения в ценные бумаги – 2 952,4 млн. грн. (5,3%);

4. дебиторская задолженность – 1 7769,4 млн. грн. (3,1%);

5. основные средства и нематериальные активы – 4 198,8 млн. грн. (7,5%);

6. прочие активы – 1 173,3 млн. грн. (2,0%).

Рис. 8 Структура активов банков Украины.

Основная часть активов банков – это кредитный портфель, который увеличился на 5 514,0 млн. грн. или на 17,3% и на 01.07.2002 года составил 37 376,7 млн. грн. При этом объем чистого кредитного портфеля (общего кредитного портфеля, скорректированного на сумму сформированных резервов под кредитные риски) составил 34 158,9 млн. грн. (91,4% от общей суммы кредитного портфеля).