В случае неисполнения собственником ссудного счета под залог векселей требования о погашении всего или части долга или взносе дополнительного обеспечения в течение 10 дней после отправки банком уведомления, банк может реализовать все заложенные векселя и погасить задолженность по ссудному счету. Если денег от реализации векселей не хватаем для погашения всей задолженности, то она может быть погашена за счет остатка средств на расчетном счете клиента в судебном порядке путем наложения взыскания на имущества заемщика (рис. 2).

Заемщик

1 2 3 4

Банк заемщика 5 Банк плательщика

Рис. 2. Операции при выдаче банком ссуды под залог векселей:

1 – векселедержатель предъявляет векселя в банк для открытия ссудного счета под их обеспечение; 2 - банк выдает ссуду клиенту; 3 – происходит погашение ссуды клиентом; 4 - банк возвращает векселя клиенту на сумму погашенной задолженности; 5 - в случае, если клиент не погашает задолженность по ссуде, банк вправе отправить векселя к плательщику для получения платежа; для этого банк заемщика отправляет векселя в банк плательщика в порядке инкассо.

Векселя предоставляются в обеспечение в таком же порядке, что и при учете, но расчетов по ним не производится. Требования банка к векселям, оценка и проверка правильности проставления передаточной надписи на имя банка, хранение векселей и прочая работа с ними проводится таким же образом, как и по учету векселей в срок.

Осуществление операций банка по выдаче вексельных кредитов (как в форме учета, так и под залог векселей) дает возможность банку прибыльно использовать денежные средства, которые он аккумулировал. Это обеспечивает также своевременность возврата денежных средств. Так как векселя наиболее надежные инструменты рынка ценных бумаг. Кроме того, векселя как срочные обязательства имеют то преимущество, что срок их погашения заранее известен, и банк может рассчитывать на эти средства, планируя свои будущие вложения.

2.6. Акцепт векселя.

(лат. Accepts – принятый)

Это согласие на оплату или гарантирование оплаты документов.

Акцепт векселя – это согласие акцептанта оплатить переводной вексель в срок. Акцептант обычно отмечается в левой части лицевой стороны векселя словами «акцептован», «принят», «заплачу» и т.п. с обязательным представлением подписи плательщика. Простая подпись плательщика также обозначает акцепт векселя.

Если вексель подлежит оплате в определенный срок по предъявлении, то необходимо указать дату акцепта. Акцепт может быть ограничен частью суммы. В остальной сумме вексель считается не принятым

Акцептуя вексель, банк принимает на себя обязательство уплатить по нему сумму, на которую был выдан акцепт, т.е. акцептованный вексель становится долговым обязательством самого банка так же, как и собственный. За эту услугу банк получает достаточно высокие комиссионные. Кроме того, банк выступает акцептантом лишь по векселям надежного должника, который, как правило, имеет в данном банке счет с достаточно стабильным сальдо, в той или иной степени соответствующим сумме векселя.

2.7. Авалирование векселя.

Вместо банковского акцепта более удобно авалирование (подтверждение) векселя банками. Аваль выступает как вексельное поручительство, в отношении которого применяется вексельное право. Авалирование векселей банками повышает их надежность, они беспрепятственно принимаются всеми участниками хозяйственных сделок, тем самым развивается вексельное обращение.

При авалировании чужого векселя банк заключает с лицом, за которое дается аваль, договор или соглашение об авалировании векселя. В таком договоре можно также оговорить ряд условий, таких как: сумма векселя и аваля, срок векселей, которые авалируются, величина вознаграждения, которое клиент уплачивает банку за такие услуги и т. п.

Аваль оформляется специальной надписью на лицевой стороне векселя, добавочном или на добавочном листе к векселю (аллонже). В авале указывается: за кого выдана банком гарантия (при отсутствии такого указания аваль считается выданным за векселедателя), место и дата ее выдачи, проставляются подписи двух первых должностных лиц банка и его печать.

Авалист и лицо, за которое он поручается, несут солидарную ответственность. Оплатив вексель, авалист приобретает право обратного требования к тому, за кого он выдал поручительство, а так же к тем, кто обязан перед этим лицом.

Выдавая аваль, банк гарантирует полный или частичный платеж по векселю, если его клиент, за которого поручился банк, не выполнит в срок свои обязательства. Как правило, банк выступает поручителем за клиентов с отличной репутацией.

Очень важным моментом является установление порядка оповещения банка о том, что клиент оплатил вексель и не будет предъявлять требование к банку. В интересах банка получить такое уведомление, поскольку на его основании он сможет списать с забалансового счета сумму своей задолженности по векселю.

По этой операции в случае необходимости банк совершает платеж за счет собственных средств, а затем взыскивает эти средства со своего клиента, за которого он выдал аваль, т.е. как бы предоставляет клиенту кредит, за что и получает определенную плату в виде процентов и комиссионных. Комиссия уплачивается банку в момент совершения им аваля и становится его доходом, вне зависимости от того, использовался аваль или нет. Сумма комиссионного вознаграждения может варьироваться в пределах от 1 до 10% от суммы аваля.