N = (K1/1)*45 + (K2/1)*20 + (K3/3)*10 + (K4/1)*10 + (K5/1)*5 + (K6/3)*10.

Таблица 5.

Текущий индекс надежности.

Анализ результатов расчета показывает повышение текущего индекса надежности. Однако несмотря на это, в рейтинг 50 самых надежных банков РФ он не попадает, так как минимальный показатель 66, а максимальный 123.

В целях повышения устойчивой конкурентоспособности банка необходимо сохранить обороты по расчетным, текущим, валютным счетам основных клиентов банка, то есть сохранение рентабельной для работы клиентуры. При достижении устойчивого положения в меняющейся агрессивной конкурентной среде – диверсификация состава клиентов, обеспечивающая снижение совокупных рисков банковских операций. Политика «Ак Барс» при формировании ресурсной базы должна быть направлена на сохранение устойчивости пассивов и поддержание ликвидности. Необходимо обеспечить реальный рост валюты баланса, активизировать работу по реструктуризации пассивов. Решение данной задачи может быть достигнуто путем привлечения средств населения через пенсионные фонды, страховые общества. Следующая задача – привлечение средств клиентуры со значительными оборотами по счетам, привлечение бюджетных средств при получении статуса уполномоченных городских Администраций. Продолжить выпуск процентных векселей, эмитируемых банком; стремиться к изменению структуры баланса: поддержание внутренней сопряженности активов и пассивов по суммам и срокам на уровне не более 25% и стабильности источников до 70%. Создание ресурсов базируется на поиске дешевых и стабильных источников, сбалансированных с активами по срокам и процентам с учетом планируемой маржи. Наиболее выгодно привлечение среднесрочных ресурсов ( 91 день). Доля средств, привлекаемых до востребования – не более 25%. На более длительный срок планируется привлечение валютных ресурсов, рублевые ресурсы должны привлекаться с плавающей процентной ставкой. В области кредитования необходимо улучшить качество кредитного портфеля с целью обеспечения плановой доходности, не допускать роста кредитных рисков, максимально снизить объем неработающих кредитов. Кредитование должно проводиться при наличии схем получения реальных денежных средств, обеспечивающих гашение кредита. Удовлетворение потребности в кредитах предприятий предполагается также за счет ускорения оборачиваемости кредитов и высвобождения из неработающих. С целью сбора необходимого объема доходов нужно осуществлять поддержание нормативного уровня рентабельности активов, инвестиций, текущий уровень возвратности кредита определять, исходя из критерия снижения уровня рентабельности.

Заключение

Из проделанной работы можно сделать следующие выводы:

В условиях жесткой конкуренции на рынке товаров и услуг особое значение приобретает деятельность по выбору банка. Наиболее важными критериями выбора банка, могут служить, во-первых, тип банка; во-вторых, ассортимент предоставляемых им услуг; в-третьих, качество и цена услуг и, наконец, самое главное – надежность (устойчивость) банка.

Под надёжностью банка понимается его способность без задержек и в любой ситуации на рынке выполнять взятые на себя обязательства. Поддержание устойчивости банков требует комплексного изучения их деятельности с применением широкого набора аналитических приемов. Надёжность банка зависит от множества различных факторов. Условно их можно разделить на внешние и внутренние.

Существуют несколько подходов к анализу надежности КБ: со стороны ЦБ, на основе рейтинговой системы и на основе публикуемой отчетности.

Центральный банк РФ выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы России. Одной из основных целей его деятельности является обеспечение эффективной и стабильной работы всей банковской системы.

В основе рейтинговых оценок лежит обобщенная характеристика по конкретному признаку (критерию), позволяющему ранжировать банки в четкой последовательности по мере убывания данного признака или расположить их по определенным группам.

Коммерческие банки в законодательном порядке должны публиковать данные годового бухгалтерского баланса и счета прибылей и убытков. Консолидированный баланс всех коммерческих банков России представляет возможность охарактеризовать состояние экономики в целом и различных областей и регионов в частности. Данные балансов коммерческих банков являются основным источником для выработки ЦБР основных направлений денежно-кредитной политики и регулирования деятельности первых.

На российском рынке банковских услуг «АК БАРС» Банк стабильно входит в число ведущих российских банков по объему собственного капитала, сумме активов, размеру кредитного портфеля и сумме полученной прибыли. В соответствии с рейтингом журнала «Профиль» на начало 2003 года Банк занимал 25е место среди всех российских банков по величине активов, 27е место по величине собственного капитала, 16е место по объему полученной прибыли. Сравнение позиций, занимаемых Банком по величине капитала, сумме активов и объему прибыли свидетельствует о том, что рентабельность активов и капитала «АК БАРС» Банка выше средне российского уровня. Банк продолжает оставаться ведущим Банком Татарстана, сохраняя свои позиции по основным экономическим показателям ям деятельности.

В 2002 году произошло существенное увеличение суммы активов Банка на 2,7 млрд.руб.(21%).Основной вклад в их прирост внесло увеличение на 901 млн.руб. портфеля ценных бумаг, а также прирост на 381 млн.руб. объема кредитного портфеля, достигшего величины 8,6 млрд.руб. Собственный капитал Банка, рассчитанный согласно инструкции №1 ЦБ, увеличился на 370 млн. руб., источником которого являлась исключительно чистая прибыль.

Проведенное исследование баланса ОАО «Ак Барс» Банка показало, что существует несколько подходов к анализу деятельности коммерческих банков. Наиболее общую оценку можно дать по данным баланса. На основе оперативного количественного анализа динамики и структуры статей банковского баланса, можно получить точную и объективную оценку деятельности банка. На основании полученных результатов можно принимать оперативные решения по управлению банковскими операциями, строить прогнозы на дальнейшую деятельность в перспективе.

Список литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 1-2, 2003 г.

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации».

3. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности».

4. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 1995 г.

5. Инструкция ЦБ РФ № 1 “О порядке регулирования деятельности банков”.