Также в кредитовании отдельного внимания заслуживают риски при кредитовании физических лиц. Оценка кредитных рисков в настоящее время тяготеет к определенной формализации и унификации. Так, для физических лиц часто используются балльные методы оценки кредитоспособности. В этом случае выделяется группа признаков клиента (пол, возраст, профессия и т.п.), по каждому из которых проставляется соответствующий балл в зависимости от того, к какой категории относится данный человек. Сумма баллов по всем признакам сравнивается с неким критическим значением, и в зависимости от результатов сравнения клиент признается либо кредитоспособным, либо некредитоспособным. Какие же проблемы возникают при такой процедуре отбора клиентов?

Во-первых, довольно сложно грамотно учесть все ключевые признаки клиента, так как многие из них плохо формализуемы.

Во-вторых, балльные оценки признаков, как правило, достаточно субъективны. Так, мужчина и женщина получают разные баллы при оценке кредитных рисков. При этом количественные значения этих баллов формируются либо экспертным путем, либо по весьма субъективным расчетным схемам.

В-третьих, используемые в расчетах балльные оценки не являются застывшими во времени величинами, поскольку сдвиги в социально-экономических условиях приводят к изменению уровня риска каждого признака. Иными словами, система баллов должна оперативно обновляться.

В-четвертых, критическое значение суммы баллов, с которым сравнивается ее фактическая величина, определяется эмпирически. Никаких серьезных теоретических обоснований этой величины нет.

В данной связи можно констатировать, что в настоящее время перед аналитиками коммерческих банков стоит сложная задача по определению того, какую методику и в какое время целесообразно применять для оценки кредитных рисков.

В заключение отмечу, что управление кредитными рисками требует высокой квалификации банковских специалистов, которые должны не только владеть основами современного количественного финансового анализа, но и обладать высокой профессиональной интуицией.

3. КРЕДИТОВАНИЕ И УЧЕТ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ.

Складывающаяся экономическая ситуация, прежде всего замедление инфляционных процессов и предпринятые в связи с этим меры процентной политики, способствуют позитивному снижению всего спектра процентных ставок на финансовом рынке.

По данным за первое полугодие 2004 г. процентная ставка по вновь выданным кредитам снизилась по сравнению с декабрем 2003 г. на 7,1 процентного пункта и составила 23,8% годовых. В среднем за первое полугодие 2004 г. она сложилась в размере 27,2% годовых против 44,6% годовых в аналогичном периоде 2003 г. На март 2005 года процентная ставка по кредитам на срок менее года составила 19,5%.

Уровень среднемесячной ставки в реальном выражении снизился в 1,5 раза — до 0,9% в первом полугодии 2004 г. против 1,4% в первом полугодии 2003 г.

В стране продолжает выполняться инициированная Национальным банком и поддержанная Президентом Республики Беларусь система мероприятий по повышению кредитной дисциплины среди заемщиков банков, улучшению качества кредитных портфелей банков. Это положительно отразилось на динамике и уровне ключевых показателей, характеризующих качество банковских активов.

Начиная с середины 2002 года качество кредитного портфеля устойчиво улучшается. За первое полугодие 2004 г. доля проблемной в общем объеме кредитной задолженности, находящейся на балансах банков, снизилась с 3,7 до 2,8%. За тот же период показатель “отношение проблемной задолженности клиентов и банков за вычетом фактически созданного резерва под проблемную задолженность к собственному капиталу”, который интегрально характеризует уро-

вень кредитных рисков в системе, уменьшился с 7,1 до 3,9%.

Дополнительно снижение кредитных рисков в целом по системе прослеживается из динамики следующих показателей. Отношение совокупной величины крупных кредитных рисков к собственному капиталу в целом по системе за январь — июнь 2004 г. снизилось со 113,1 до 96,9%. Количество банков, имеющих крупные кредитные риски свыше 25% (для инсайдеров 15%) от собственного капитала, уменьшилось с 16 до 9 банков.

Если сопоставить всю сумму невозвращенных банкам кредитных средств (проблемные кредиты на балансе банков; проблемные кредиты, вынесенные за баланс; недополученные банками проценты по кредитам) и объем предоставленных кредитов, также можно наблюдать положительную динамику. Соотношение уменьшилось за первое полугодие 2004 г. с 9,6 до 7,9%.

Полнота формирования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску (фактически созданный резерв к расчетному), возросла за рассматриваемый период с 51,6 до 62,0%.

С начала 2004 года объем кредитов, предоставленных банками юридическим и физическим лицам, увеличился на 1401,6 млрд. рублей, или на 22,0%, и на 01.07.2004 составил 7767,4 млрд. рублей.

Удельный вес кредитных вложений в совокупных активах действующих банков за полугодие увеличился с 63,9 до 65,9%.

Объем операций по кредитованию реального сектора экономики в целом по банковской системе увеличился на 21,6% и составил 7736,4 млрд. рублей, в том числе по шести крупнейшим банкам рост составил 22,3% и достиг 6941,8 млрд.

рублей. Рост объемов кредитования реального сектора экономики, с одной стороны, обусловлен увеличением спроса предприятий на кредиты с целью финансирования развития производства, а также снижением стоимости банковских кредитов. С другой стороны, рост предложения кредитов банками обусловлен снижением доходности других сегментов финансового рынка, увеличением объемов ресурсной базы банков.

Объем кредитования в национальной валюте увеличился на 25,8% и составил 4015,3 млрд. рублей, в иностранной валюте — на 17,5% и составил в эквиваленте 1726,7 млн. долларов США.

В первом полугодии 2004 г. вложения банков в ценные бумаги увеличились на 271,5 млрд. рублей, или на 31,9%.

Расширение объемов кредитных операций банков, а также операций на рынке ценных бумаг имело своим результатом снижение доли средств, размещенных на корреспондентском счете в Национальном банке и в межбанковские кредиты (с 13,5 до 10,6%).

Первое полугодие 2004 г. характеризуется значительным увеличением объемов кредитования (прирост кредитов клиентам с начала года составил 1374,9 млрд. рублей, или 21,6%). Рублевые кредиты в рассматриваемом периоде возросли на 823,2 млрд. рублей, или на 25,8%, кредиты в иностранной валюте — на 551,7 млрд. рублей, или на 17,5%.

Отмеченный опережающий рост рублевых кредитов свидетельствует о расширении сферы использования национальной денежной единицы, доверии к национальной валюте со стороны кредиторов и заемщиков, стабильном функционировании валютного рынка.

Основной объем кредитных операций сконцентрирован в банках, уполномоченных Правительством Республики Беларусь обслуживать государственные программы социально-экономического развития. На их долю приходится около 90% всей кредитной задолженности клиентов.