За оплату векселя в качестве особого плательщика банку обычно начисляют небольшую комиссию, а оплаченные векселя отсылаются клиенту. Для лиц, имеющих в данном банке расчетный (текущий) счет, оплата домицилированных векселей производится бесплатно /9, с. 126 – 127/.

2.2.3. Авалирование векселей

Аваль представляет собой поручительство, посредством которого обеспечивается платеж по векселю всей вексельной суммы или ее части. Такое обеспечение дается третьим лицом или одним из лиц, подписавших вексель. В качестве авалистов, как правило, выступают банки и иные кредитные организации. Авалирование векселей банками повышает их надежность, они беспрепятственно принимаются всеми участниками хозяйственных сделок, тем самым развивается обращение. Аваль выражается надписью, которая может быть выполнена как на лицевой, так и на оборотной стороне самого векселя либо на добавочном листе (аллонже).

За выдачу вексельного поручительства авалисты взимают плату в виде надписательного процента. Подписав вексель, авалист отвечает по нему так же, как и тот, за кого он дал аваль. Основанием ответственности авалиста является только неисполнение обязательства лицом, за которое он выдал аваль. Банк, оплативший регрессный иск по векселю, имеет право требования к лицу, за которое он дал аваль, и ко всем другим лицам, обязанным перед ним /9, с. 127/.

2.2.4. Акцепт векселя банком

Акцепт векселей банком – это подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному векселю (тратте). Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. Иначе он остается по отношению к векселю посторонним лицом. Исходя их этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно, до наступления срока платежа, выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением акцептовать его и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта, и может быть произведено в любое время, начиная со дня его выдачи и до наступления срока платежа. Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока или без него либо без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после наступления срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до этого срока. Трассат не имеет права требовать оставить у себя вексель для акцепта.

Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель считается непринятым.

Непринятым вексель считается в случаях:

· если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

· несостоятельности плательщика;

· когда в векселе указано «не акцептован», «не принят» и т.п.;

· если надпись об акцепте зачеркнута.

Векселя, акцептованные банком (банковские акцепты), широко применяются во внешнеторговых операциях. Акцепт банком срочных тратт, выставляемых на него экспортером или импортером, рассматривается как одна из форм банковского кредитования внешней торговли (акцептный кредит).

В Российской Федерации пока не сложился рынок банковских акцептов, поскольку операции купли-продажи акцептованных иностранными банками тратт носят единичный характер, а операции с траттами, акцептованными российскими банками, практически отсутствуют /9, с. 128/.

2.3. РАЗМЕЩЕНИЕ БАНКАМИ СОБСТВЕННЫХ ВЕКСЕЛЕЙ

Как уже отмечалось выше, российское законодательство не предусматривает каких-либо особых правил или исключений для выпуска банками векселей, что послужило причиной развития широкой практики так называемого размещения банковских векселей, под которым понимают массовый выпуск в оборот простых векселей, осуществляемый банками, против принятия денежных средств как краткосрочных долговых обязательств.

Данная операция получила распространение именно в России благодаря наложению жестких ограничений на выпуск ценных бумаг, предназначенных для мобилизации капитала.

При проведении такой операции банковский вексель имеет в своей основе депозитную природу в отличие от кредитной операции по классическим векселям, когда они представляют собой средство коммерческого кредита, содействующего реализации товаров с отсрочкой платежа. Банковский вексель выписывается банком – эмитентом на основании депонирования в нем клиентом определенной суммы средств. Таким образом, для банка этот вексель является инструментом привлечения дополнительных ресурсов, а для покупателя – возможностью размещения временно свободных денежных средств целью получения дохода.

Такой метод привлечения ресурсов банками мог иметь место, например, когда приходилось взаимодействовать с экономически более сильными контрагентами, навязывавшим «вексельную» форму правоотношений, или в деле участвовало лицо, не имевшего открытого кредита банка и должников, на которых оно могло бы выставить тратту (несолидный предприниматель). Российские же коммерческие банки обязываются по векселям по сути перед каждым желающим. Во многом – это несовершенство существующего вексельного законодательства России, но в еще большей степени – недостаток правовой культуры и практики применения законодательства.

От коммерческих банков не требуется регистрации выпуска векселей или условий их выпуска. Действующие правила предполагают только извещение Главного территориального управления ЦБ РФ о выпуске банком векселей. В то же время вексельное законодательство допускает для эмитентов возможность самостоятельно устанавливать правила выпуска и оборота своих векселей, не противоречащие этому законодательству, что делает вексель наиболее привлекательными ценными бумагами для банков /6, с. 92 – 93/.

2.4. ПЕРЕУЧЕТ (ПАНСИРОВАНИЕ) ВЕКСЕЛЕЙ БАНКОМ РОССИИ

Важной особенностью векселя является то, что при стабильно функционирующих экономике и банковской системе он приобретает дополнительную народнохозяйственную функцию – становится инструментом рефинансирования и проведения Банком России денежно – кредитной политики при покупке им векселей у коммерческих банков (переучете). Внедрение переучетного кредитования в начале 90 – х гг. было сопряжено с определенными трудностями переходного периода экономики и должно было способствовать сокращению неплатежей в ориентированных на экспорт отраслях, а также среди их многочисленных смежников.

Переучет векселей – это почти всегда пассивная для коммерческих банков операция, представляющая собой продажу учтенных банком векселей другому банку, в роли которого обычно выступает Центральный Банк.

Дисконтером в операции переучета является Центральный Банк, а дисконтистом – коммерческий банк. Пансированию могут быть подвергнуты лишь простые векселя предприятий – поставщиков, выставленные ими в пользу коммерческих банков.