Страховой тариф – выраженная в рублях и копейках плата с единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупной страховой суммы. Служит основой для формирования страхового фонда. В специальной литературе называется также тарифной брутто-ставкой, состоящей из нетто-ставки, предназначенной для выплат страхового возмещения и страховых сумм, и нагрузки к нетто-ставке, необходимой для накладных расходов страховщика, связанных с проведением страхования.

Страховой портфель – фактическое число застрахованных лиц, объектов, действующих договоров страхования на данной территории или на предприятии (в организации).

Страховой риск – термин, имеющий несколько смысловых значений:

1. Вероятность нанесения ущерба страхового случая. Исчисленная математически, эта вероятность является основой для построения страховых тарифов.

2. Конкретные объекты страхования по их страховой сумме и степени вероятности нанесения ущерба. В этом понимании различают крупные, средние и мелкие страховые риски в зависимости, а также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения. Во второй трактовке термин страховой риск широко применяется в международном страховании.

“Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления”[1].

Страховой случай – фактически происшедшее событие, в связи с негативными или иными оговоренными последствиями которого может быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма. В имущественном страховании это стихийные бедствия, пожары, аварии, взрывы и другие чрезвычайные события; в социальном и личном страховании – дожитие до обусловленного возраста, срока или события, наступление болезни, несчастного случая или смерти.

Андеррайтер[2] – лицо, ставящее свою подпись в заключительной части полиса под условиями страхования. Андеррайтер несет ответственность за формирование страхового портфеля данного страхового общества. В его обязанности входит не только определение риска, оценка его с точки зрения подверженности возможным потенциальным опасностям, но также и установление условий страхования, отвечающих интересам как страхователя, так и страховщика, определение максимально возможного убытка и, наконец, установление адекватных ставок премии, т.е. таких ставок, которые соответствовали бы степени каждого конкретного риска, принимаемого на страхование.

Шомаж – термин, в понятие которого входит большой круг последствий приостановления производства. Это и необходимость выплаты рабочим и служащим зарплаты в этот период вне зависимости от времени его продолжения; затруднения в погашении в срок полученных ранее кредитов, вызванных потерей запланированного дохода; приостановление поставок готовой продукции, связанных с нарушением имеющихся контрактов, что в свою очередь влечет за собой необходимость выплаты неустоек, штрафов, пени и т.п.; страхование ответственности за причинение вреда третьим лицам, включая ущерб от загрязнения окружающей среды и т.д.

Кумуляция – сложение ответственности, совокупность страховых сумм. Кумуляция может иметь место как в страховании, так и при перестраховании. Предположим, что в определенном районе имеются сто объектов, страхуемые одним страховым обществом, которое, оценивая риск, может учитывать подверженность опасностям каждый объект страхования в отдельности. Однако если предположить, что данный район подвержен землетрясению, наводнению или другим проявлениям природной стихии, то при наступлении страхового случая ущерб будет нанесен в полной мере или частично всем ста объектам. В этом случае страховое общество будет иметь дело с кумуляцией – с совокупной страховой суммой, совокупной ответственностью, слагающейся из страховых сумм всех ста объектов. Это обстоятельство андеррайтер обязан учитывать, и перестраховочная защита должна осуществляться именно с учетом совокупной страховой суммы.

Понятие страхования.

“Страхование” в русском языке определяется как “обеспечение кого-либо от несчастного ущерба за счет периодического внесения взносов специальному учреждению, которое в случае наступившего ущерба выплачивает денежное возмещение”[3]. В специальной литературе определения совпадают с вышеприведенным. Например, страхование трактуется как “один из способов возмещения за счет страхового фонда ущерба, нанесенного имуществу юридических или физических лиц стихийными бедствиями или несчастными случаями”[4]. Или государственное страхование определяется как “система мер по созданию целевого фонда денежных средств и его использованию для оказания материальной помощи участникам этого фонда при стихийных бедствиях, случайных неблагоприятных явлениях или наступлении определенных событий в жизни граждан”[5].

Давая определение понятию “страхование”, следует обратить внимание на следующее.

1. Страхование – это экономическое отношение, в котором участвуют две стороны (два субъекта).

2. Одна сторона (субъект) – это страховое общество (частное или государственное), которое называется страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования, предлагает их своим клиентам – юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и частным лицам. Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор установленной формы и регулярно вносят по нему страховщику денежные взносы согласно договору.

3. Другая сторона (субъект) данного экономического отношения – это юридические или физические лица, называемые страхователями.

4. При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, несчастный случай и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора, выплачивает страховщику страховое возмещение.

5. В приведенных определениях используется понятие “страховой (денежный) фонд”. Его также могут называть страховым резервным фондом. Это – сумма денежных средств, которая образуется у страховщика за счет взносов страхователей. При государственном страховании созданием и использованием этого фонда ведает государственная система страховых органов. Этот фонд является одним из централизованных денежных резервов государства. При альтернативном страховании созданием и использованием страхового резервного фонда ведает страховая компания. Например, страховое общество “Прогресс” располагает условным фондом 50 млн. руб. Считается, что для нормальной деятельности страховые компании должны иметь резервный фонд в суме не менее 10 млн. руб.

6. Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В мировой практике он называется страховой полис[6]. Это документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика заплатить страхователю при наступлении страхового случая определенную сумму денег.